Bedriftspensjoner og spareordninger er brede og varierte i politikk, virkemåte og (viktigst for den ansatte) måten pengene til slutt utbetales på. Mange arbeidsgivere vil tilby en slags pensjonsordning eller lønnsoffer i retur for ikke-skattepliktige ytelser; Ohio Deferred Compensation-initiativet presenterer imidlertid en ideell måte for enkelte ansatte å supplere sparepengene sine på veien til pensjonisttilværelsen.
Ohio Deferred Compensation-ordningen ble opprettet i 1977 i samarbeid med Internal Revenue Service for å tilby et "påfyll"-alternativ for statlige og lokale myndighetsansatte i Ohio uten at det påvirket deres skatte- eller pensjonsstatus negativt. Den enkle forklaringen på programmet er at ansatte enten betaler $15 per lønning (hvis de betales annenhver måned) eller $30 per lønning hvis de betales månedlig (mer kan betales inn opptil $16 500 per år.) Dette lagres deretter gjennom en uavhengig tredjedel. part og investert inntil arbeidstaker har sagt opp (eller pensjonert!) og utbetalt i ett engangsbeløp, avsatt fra eventuelle pensjonsforfall.
Lønnsofferordninger er kjent over hele verden, og hovedfordelen for den gjennomsnittlige arbeideren er at det som tas ut av lønnen deres er fritatt for skatt, både lokalt og føderalt. Derfor, når $30 er satt til side, er det hele $30 som går inn i spareordningen. Selvfølgelig beskattes det ved innløsning, men dette er et hensyn til fremtiden fremfor å bekymre seg for skatt i nåtiden.
Den andre hovedfordelen med denne ordningen er at den lar de som opplever at pensjonen deres ikke jobber nok til å sette av litt ekstra. Ohio Deferred Compensation-ordningens modell har, ikke overraskende, blitt tatt og kopiert verden over for sin evne til å legge til det "lille ekstra" på toppen av selskapets pensjons- og belønningsordninger.
Selvfølgelig er hovedårsaken bak Ohio Deferred Compensation-ideen at, når pensjonisttilværelsen kommer, kommer alle disse tilleggsutbetalingene til slutt til virkelighet i et engangsbeløp. Den beste delen av ordningen er at denne ordningen ikke engang påvirker pensjonsutbetalingene.
Med enhver idé som denne, er det uunngåelig ulemper. Den første er at man må vurdere deltakelse i Ohio Deferred Compensation-ordningen som å låse midler unna uten tilgang til dem før ansettelsesforholdet avsluttes. Derfor, hvis du betaler inn $ 100 månedlig i ti måneder, kan du absolutt ikke få tilgang til disse $ 1000 før ansettelsesforholdet er avsluttet, med mindre i en liten mengde forhåndsgodkjente omstendigheter. Dette betyr derfor at hvis en uventet kostnad kommer inn, for eksempel en kostbar bilreparasjon, vedlikehold av hus eller lignende, kan disse midlene ikke trekkes ut for å dekke underskuddet. Av denne grunn foretrekker mange ansatte at pengene sitter på en sparekonto med riktignok begrenset tilgang, men muligheten til å trekke ned i en nødssituasjon.
En annen fallgruve er at skatten som skal betales på lønnsofferet ikke unngås, den blir bare forsinket. Ved utbetaling av pengene skal det fortsatt betales inntektsskatt til vanlig sats. For alle som deltar i ordningen er dette et viktig faktum å huske, og ofte er det en grunn til at deltakerne betaler inn det forespurte beløpet pluss det skattebeløpet som måtte være; på slutten, når skatten tas av, vet deltakeren nøyaktig hva de kommer til å motta.
Det er også knyttet en (liten) kostnad for å administrere ordningen, men denne tas ut av investeringsresultatet til ordningen.
Det er et lite antall anledninger når pengene er tilgjengelige, selv om disse er svært begrensede og strengt fastsatt av skattemyndighetene. Midlene kan bare nås hvis:
Samlet sett kan ordningen være en fin måte for unge eller eldre arbeidstakere å supplere sine allerede eksisterende pensjoner med litt ekstra til en variabel rente. Hvis det for eksempel har blitt jobbet overtid, kan den ansatte bestemme seg for å sette inn 100 USD ekstra for måneden, og på samme måte, så lenge minstelønnen er oppnådd, hvis tidene er litt tøffere, kan beløpet som betales inn redusert. Imidlertid må det anses som en låst avtale med pengene stort sett urørlig, potensielt i flere tiår.
Planen er også bare tilgjengelig for et utvalgt antall mennesker, spesielt offentlige og statsansatte for Ohio. Ansatte i private selskaper eller andre stater (inkludert de som grenser til staten Ohio) er ikke kvalifisert til å delta.
Ordningen administreres av én tilbyder alene, som kan nås på nett, telefon eller personlig. Finans- og HR-avdelinger fra offentlige og offentlige organer kan også hjelpe ansatte som er interessert i å delta i programmet.
Det som er viktig å huske på er at dette er en statlig godkjent, statlig administrert ordning som, for den rette investoren, gir et flott lavrisikoalternativ for sparing. Men på samme måte, for de som ønsker å være mer praktisk, kan mer risikofylte investeringer gi muligheten til å øke avkastningen (selv om tap også er en yrkesmessig fare.)
ohio457.org gir mer informasjon om hvordan ordningen fungerer, samt informasjon om hvordan du deltar.