Maatskappypensioene en spaarskemas is wyd en uiteenlopend in hul polisse, werking en (die belangrikste vir die werknemer) die manier waarop die geld uiteindelik uitbetaal word. Baie werkgewers sal een of ander soort pensioenskema of salarisopoffering aanbied in ruil vir nie-belasbare voordele; die Ohio-uitgestelde vergoeding-inisiatief bied egter 'n ideale manier vir sekere werknemers om hul spaargeld op die pad na aftrede aan te vul.
Die Ohio-uitgestelde vergoedingskema is in 1977 in samewerking met die Internal Revenue Service opgestel om 'n 'aanvulling'-opsie vir staats- en plaaslike regeringswerknemers in Ohio te bied sonder dat dit hul belasting- of pensioenstatus negatief beïnvloed. Die eenvoudige verduideliking van die program is dat werknemers óf $15 per betaaldag betaal (indien tweemaandeliks betaal word) of $30 per betaaldag indien maandeliks betaal word (meer kan tot $16 500 per jaar inbetaal word.) Dit word dan deur 'n onafhanklike derde gestoor. partytjie en belê totdat die werknemer diens beëindig het (of afgetree het!) en in een enkelbedrag uitbetaal het, opsy gesit van enige pensioenvervaldatums.
Salarisopofferingskemas is wêreldwyd bekend, en die grootste voordeel vir die gemiddelde werker is dat wat ook al uit hul salaris geneem word, vrygestel is van belasting, beide plaaslik en federaal. Daarom, wanneer die $30 opsy gesit word, is dit 'n volle $30 wat in die spaarskema ingaan. Natuurlik word dit belas met aflossing, maar dit is 'n oorweging vir die toekoms eerder as om bekommerd te wees oor belasting in die hede.
Die ander hoofvoordeel van hierdie skema is dat dit diegene wat vind dat hul pensioene nie genoeg werk nie, toelaat om 'n bietjie ekstra weg te sit. Die Ohio-uitgestelde vergoedingskema se model is, nie verbasend nie, oor die hele wêreld geneem en gekopieer vir sy vermoë om daardie 'bietjie ekstra' by die maatskappy se pensioen- en beloningskemas te voeg.
Natuurlik is die hoofrede agter die Ohio-uitgestelde vergoeding-idee dat, wanneer aftreetyd kom, al daardie aanvullende betalings uiteindelik in 'n enkelbedrag tot stand kom. Die beste deel van die skema is dat hierdie skema nie eens pensioenuitbetalings beïnvloed nie.
Met enige idee soos hierdie is daar onvermydelik nadele. Die eerste is dat 'n mens deelname aan die Ohio-uitgestelde vergoedingskema moet beskou as om fondse weg te sluit met geen toegang daartoe tot diensbeëindiging nie. As daar dus $100 maandeliks vir tien maande inbetaal word, kan daardie $1000 absoluut nie verkry word voordat diens voltooi is nie, tensy in 'n klein hoeveelheid vooraf-goedgekeurde omstandighede. Dit beteken dus dat indien 'n onverwagte koste inkom soos 'n duur motorherstelwerk, huisonderhoudskwessie of soortgelyke, hierdie fondse nie onttrek kan word om die tekort te dek nie. Om hierdie rede verkies baie werknemers die geld om in 'n spaarrekening te sit met weliswaar beperkte toegang, maar die opsie om in 'n noodgeval af te trek.
Nog 'n slaggat is dat die belasting betaalbaar op die salarisopoffering nie vermy word nie, dit word bloot vertraag. By uitbetaling van die geld is inkomstebelasting steeds teen die gewone koers betaalbaar. Vir enigiemand wat aan die skema deelneem, is dit 'n belangrike feit om te onthou, en is dikwels 'n rede dat deelnemers hul gevraagde bedrag sal inbetaal plus die wat ook al die belastingbedrag sou wees; aan die einde, wanneer belasting afgeneem word, weet die deelnemer presies wat hulle gaan ontvang.
Daar is ook 'n (klein) koste verbonde om die skema te administreer, maar dit word uit die beleggingsprestasie van die skema geneem.
Daar is 'n klein aantal geleenthede wanneer toegang tot die geld verkry kan word, hoewel dit baie beperk is en streng deur die IRS uiteengesit is. Fondse kan slegs verkry word as:
In die algemeen kan die skema 'n uitstekende manier bied vir jong of ouer werknemers om hul reeds bestaande pensioene aan te vul met 'n bietjie ekstra teen 'n veranderlike koers. As byvoorbeeld oortyd gewerk is, kan die werknemer besluit om 'n ekstra $100 vir die maand in te sit, en net so, solank die minimum inbetaling behaal word, as tye 'n bietjie moeiliker is, kan die bedrag wat inbetaal word. verminder. Dit moet egter beskou word as 'n geslote ooreenkoms met die geld wat grootliks onaantasbaar is, moontlik vir dekades.
Die plan is ook slegs beskikbaar vir 'n uitgesoekte aantal mense, veral regerings- en staatswerknemers vir Ohio. Werknemers van private maatskappye of ander state (insluitend dié wat aan die staat Ohio grens) kwalifiseer nie om deel te neem nie.
Die skema word deur een verskaffer alleen geadministreer, wat aanlyn, per telefoon of persoonlik verkry kan word. Regerings- en openbareliggame se finansies- en MH-departemente kan ook werknemers help wat belangstel om aan die program deel te neem.
Die belangrike ding om te onthou is dat dit 'n staatsgoedgekeurde, regeringsgeadministreerde skema is wat, vir die regte belegger, 'n uitstekende laerisiko-opsie vir spaar bied. Maar eweneens, vir diegene wat meer handmatig wil wees, kan riskanter beleggings die geleentheid bied om opbrengste te verhoog (hoewel verlies ook 'n beroepsgevaar is.)
ohio457.org verskaf meer inligting oor die werking van die skema sowel as inligting oor hoe om deel te neem.