Οι συντάξεις και τα προγράμματα αποταμίευσης της εταιρείας είναι ευρείες και ποικίλλουν ως προς τις πολιτικές, τη λειτουργία τους και (κυρίως για τον εργαζόμενο) τον τρόπο με τον οποίο τελικά καταβάλλονται τα χρήματα. Πολλοί εργοδότες θα προσφέρουν κάποιο είδος συνταξιοδοτικού συστήματος ή θυσία μισθού σε αντάλλαγμα για μη φορολογητέα οφέλη. Ωστόσο, η πρωτοβουλία αναβαλλόμενης αποζημίωσης του Οχάιο αποτελεί έναν ιδανικό τρόπο για ορισμένους εργαζόμενους να συμπληρώσουν τις αποταμιεύσεις τους στο δρόμο προς τη συνταξιοδότηση.
Το πρόγραμμα αναβαλλόμενης αποζημίωσης του Οχάιο δημιουργήθηκε το 1977 σε συνδυασμό με την Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων για να προσφέρει μια επιλογή «συμπλήρωσης» για υπαλλήλους της πολιτείας και της τοπικής αυτοδιοίκησης στο Οχάιο χωρίς να επηρεάζει αρνητικά το φορολογικό ή συνταξιοδοτικό τους καθεστώς. Η απλή εξήγηση του προγράμματος είναι ότι οι εργαζόμενοι πληρώνουν είτε 15 $ ανά ημέρα πληρωμής (εάν πληρώνονται διμηνιαία) είτε 30 $ ανά ημέρα πληρωμής εάν πληρώνονται μηνιαία (περισσότερα μπορούν να πληρωθούν έως και 16.500 $ ετησίως.) Αυτό στη συνέχεια αποθηκεύεται μέσω ενός ανεξάρτητου τρίτου πάρτι και επενδύσεις έως ότου ο εργαζόμενος τερματίσει την εργασία του (ή συνταξιοδοτηθεί!) και πληρωθεί εφάπαξ, εκτός από τυχόν προθεσμίες σύνταξης.
Τα προγράμματα θυσίας μισθών είναι γνωστά σε όλο τον κόσμο και το κύριο όφελος για τον μέσο εργαζόμενο είναι ότι ό,τι αφαιρείται από τον μισθό του απαλλάσσεται από τη φορολογία, τόσο σε τοπικό όσο και σε ομοσπονδιακό. Επομένως, όταν τα 30 $ παραμερίζονται, είναι ένα πλήρες 30 $ που πηγαίνει στο πρόγραμμα εξοικονόμησης. Φυσικά, φορολογείται κατά την εξαγορά, αλλά αυτό είναι μια εκτίμηση για το μέλλον και όχι ανησυχία για τη φορολογία στο παρόν.
Το άλλο κύριο πλεονέκτημα αυτού του καθεστώτος είναι ότι επιτρέπει σε όσους βρίσκουν ότι οι συντάξεις τους δεν εργάζονται αρκετά να βάλουν λίγο επιπλέον χρήματα. Το μοντέλο του συστήματος αναβαλλόμενης αποζημίωσης του Οχάιο, χωρίς έκπληξη, έχει ληφθεί και αντιγραφεί σε όλο τον κόσμο λόγω της ικανότητάς του να προσθέτει αυτό το «λίγο επιπλέον» πάνω από τα συστήματα συντάξεων και ανταμοιβών της εταιρείας.
Φυσικά, ο κύριος λόγος πίσω από την ιδέα της Αναβαλλόμενης Αποζημίωσης του Οχάιο είναι ότι, όταν έρθει η ώρα της συνταξιοδότησης, όλες αυτές οι συμπληρωματικές πληρωμές τελικά πραγματοποιούνται με ένα κατ' αποκοπή ποσό. Το καλύτερο μέρος του συστήματος είναι ότι αυτό το καθεστώς δεν επηρεάζει καν τις πληρωμές συντάξεων.
Με οποιαδήποτε ιδέα όπως αυτή, υπάρχουν αναπόφευκτα μειονεκτήματα. Το πρώτο είναι ότι κάποιος πρέπει να θεωρήσει ότι η συμμετοχή στο πρόγραμμα αναβαλλόμενης αποζημίωσης του Οχάιο αποτελεί κλείδωμα κεφαλαίων χωρίς πρόσβαση σε αυτά μέχρι τη λήξη της απασχόλησης. Επομένως, εάν πληρώνετε σε 100 $ μηνιαίως για δέκα μήνες, δεν είναι απολύτως δυνατή η πρόσβαση σε αυτά τα 1000 $ πριν από την ολοκλήρωση της απασχόλησης, εκτός εάν υπάρχει ένα μικρό ποσό προεγκεκριμένων περιστάσεων. Αυτό σημαίνει, επομένως, ότι εάν προκύψει ένα απροσδόκητο κόστος, όπως μια ακριβή επισκευή αυτοκινήτου, ένα ζήτημα συντήρησης σπιτιού ή κάτι παρόμοιο, αυτά τα κεφάλαια δεν μπορούν να αντληθούν για να καλύψουν το έλλειμμα. Για το λόγο αυτό, πολλοί εργαζόμενοι προτιμούν τα χρήματα για να μπουν σε λογαριασμό ταμιευτηρίου με ομολογουμένως περιορισμένη πρόσβαση, αλλά την επιλογή να κάνουν ανάληψη σε περίπτωση έκτακτης ανάγκης.
Μια άλλη παγίδα είναι ότι ο φόρος που καταβάλλεται για τη μισθολογική θυσία δεν αποφεύγεται, απλώς καθυστερεί. Μετά την πληρωμή των χρημάτων, ο φόρος εισοδήματος εξακολουθεί να καταβάλλεται με τον συνήθη συντελεστή. Για οποιονδήποτε συμμετέχει στο πρόγραμμα, αυτό είναι ένα σημαντικό γεγονός που πρέπει να θυμάται και συχνά είναι ένας λόγος που οι συμμετέχοντες θα πληρώσουν στο ποσό που ζητήθηκε συν το ποσό του φόρου. στο τέλος, όταν αφαιρείται ο φόρος, ο συμμετέχων ξέρει ακριβώς τι πρόκειται να λάβει.
Υπάρχει επίσης ένα (μικρό) κόστος για τη διαχείριση του καθεστώτος, αλλά αυτό αφαιρείται από την επενδυτική απόδοση του συστήματος.
Υπάρχει ένας μικρός αριθμός περιπτώσεων στις οποίες είναι δυνατή η πρόσβαση στα χρήματα, αν και αυτές είναι πολύ περιορισμένες και καθορίζονται αυστηρά από την IRS. Τα κεφάλαια είναι προσβάσιμα μόνο εάν:
Συνολικά, το σύστημα μπορεί να παρουσιάσει έναν εξαιρετικό τρόπο για νέους ή μεγαλύτερους εργαζόμενους να συμπληρώσουν τις ήδη υπάρχουσες συντάξεις τους με λίγο επιπλέον σε μεταβλητό επιτόκιο. Εάν, για παράδειγμα, έχει γίνει υπερωρία, ο εργαζόμενος μπορεί να αποφασίσει να βάλει επιπλέον 100 $ για το μήνα και ομοίως, εφόσον επιτευχθεί η ελάχιστη αμοιβή, εάν οι καιροί είναι λίγο πιο δύσκολοι, το ποσό που καταβάλλεται μπορεί να είναι μειωμένος. Ωστόσο, πρέπει να θεωρηθεί ως κλειδωμένο σε συμφωνία με τα χρήματα σε μεγάλο βαθμό ανέγγιχτα, ενδεχομένως για δεκαετίες.
Το σχέδιο είναι επίσης διαθέσιμο μόνο σε επιλεγμένο αριθμό ατόμων, ιδιαίτερα σε κυβερνητικούς και κρατικούς υπαλλήλους για το Οχάιο. Οι υπάλληλοι ιδιωτικών εταιρειών ή άλλων πολιτειών (συμπεριλαμβανομένων εκείνων που συνορεύουν με την πολιτεία του Οχάιο) δεν έχουν δικαίωμα συμμετοχής.
Το σύστημα διαχειρίζεται μόνο ένας πάροχος, ο οποίος μπορεί να προσπελαστεί διαδικτυακά, τηλεφωνικά ή αυτοπροσώπως. Τα κυβερνητικά και δημόσια τμήματα οικονομικών και ανθρώπινου δυναμικού μπορούν επίσης να βοηθήσουν τους υπαλλήλους που ενδιαφέρονται να λάβουν μέρος στο πρόγραμμα.
Το σημαντικό πράγμα που πρέπει να θυμάστε είναι ότι πρόκειται για ένα πρόγραμμα που έχει εγκριθεί από την κυβέρνηση, το οποίο, για τον κατάλληλο επενδυτή, αποτελεί μια εξαιρετική επιλογή χαμηλού κινδύνου για αποταμίευση. Παρομοίως, για όσους επιθυμούν να είναι πιο πρακτικοί, οι πιο ριψοκίνδυνες επενδύσεις μπορούν να παρουσιάσουν την ευκαιρία να αυξήσουν τις αποδόσεις (αν και η απώλεια αποτελεί επίσης επαγγελματικό κίνδυνο.)
Το ohio457.org παρέχει περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τη λειτουργία του συστήματος καθώς και πληροφορίες σχετικά με τον τρόπο συμμετοχής.