Εάν επιθυμείτε να εξοικονομήσετε και να επενδύσετε τα χρήματα που κερδίσατε με κόπο για συνταξιοδότηση, υπάρχουν πολλοί τρόποι να γίνει αυτό με φορολογικά οφέλη. Οι αναβαλλόμενες αποζημιώσεις είναι ρυθμίσεις στις οποίες ένα ορισμένο ποσό του εισοδήματος του εργαζομένου καταβάλλεται σε μεταγενέστερη ημερομηνία. Μερικά από τα πιο κοινά παραδείγματα προγραμμάτων αναβαλλόμενης αποζημίωσης περιλαμβάνουν αποθέματα εργαζομένων, συντάξεις και συνταξιοδοτικά προγράμματα.
Οι συνεισφορές που κάνετε είναι προς αποκλειστικό όφελος εσάς και της οικογένειάς σας. Η αξία των συνεισφορών σας βασίζεται στην απόδοση της επένδυσης σε βάθος χρόνου. Το πρόγραμμα αναβαλλόμενης αποζημίωσης 457 έχει σχεδιαστεί για να συμπληρώσει το συνταξιοδοτικό σας εισόδημα, καθώς η κρατική σας σύνταξη είναι απίθανο να είναι αρκετή για να διατηρήσει το επιθυμητό βιοτικό σας επίπεδο.
Τυχόν πληρωμές προ φόρων που κάνετε θα μειώσουν το συνολικό φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος. Αυτές οι εισφορές δεν υπόκεινται σε φόρο, εκτός εάν επιλέξετε να τις αποσύρετε. Εάν θέλετε να αρχίσετε να συνεισφέρετε στο πρόγραμμα αναβαλλόμενης αποζημίωσης 457, επικοινωνήστε με τον εργοδότη σας για οδηγίες. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι μόνο εσείς μπορείτε να ελέγξετε τον τρόπο επένδυσης του λογαριασμού σας αφού ελέγξετε όλες τις επιλογές που έχει ορίσει ο εργοδότης σας.
Ένα τυπικό πρόγραμμα αναβαλλόμενης αποζημίωσης μπορεί να περιλαμβάνει κεφάλαια σταθερής αξίας καθώς και ομόλογα και μετοχικά αμοιβαία κεφάλαια υψηλού κινδύνου. Εάν θέλετε να δημιουργήσετε ένα χαρτοφυλάκιο με διάφορα αμοιβαία κεφάλαια, απλώς επιλέξτε ένα απλό αμοιβαίο κεφάλαιο-στόχο κινδύνου. Τα προγράμματα αναβαλλόμενης αποζημίωσης συνήθως δεν απαιτούν ελάχιστες διανομές, αλλά με βάση τις επιλογές του σχεδίου σας, μπορείτε να επιλέξετε έναν ή δύο τρόπους για να λάβετε την πληρωμή σας:** είτε ως εφάπαξ είτε σε δόσεις. Υπάρχουν πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα σε κάθε επιλογή, οπότε φροντίστε να λάβετε υπόψη αυτές τις σημειώσεις.
Εάν επιλέξετε αυτήν τη διανομή, μπορείτε να αποκτήσετε άμεση πρόσβαση σε όλη την αναβαλλόμενη αποζημίωση κατά τη συνταξιοδότηση. Αυτή είναι μια καλή επιλογή για άτομα που επιθυμούν να εγκαταλείψουν τον τρέχοντα εργοδότη τους και να πάρουν τον έλεγχο της επένδυσής τους. Μόλις λάβετε την πληρωμή σας, είστε ελεύθεροι να την επανεπενδύσετε όπως νομίζετε. Ωστόσο, θα πρέπει να γνωρίζετε ότι θα είστε υπόχρεοι για φόρο εισοδήματος για ολόκληρο το εφάπαξ ποσό. Αυτό μπορεί να έχει ως αποτέλεσμα να αντιμετωπίσετε έναν μεγάλο φορολογικό λογαριασμό και να χάσετε το αναβαλλόμενο φορολογικό σας όφελος κατά την ανάληψη όλων των χρημάτων από το πρόγραμμα.
Με τα προγράμματα δόσεων, έχετε την επιλογή να λαμβάνετε μικρότερες μερίδες σε μηνιαίο, τριμηνιαίο ή ετήσιο πρόγραμμα. Το υπόλοιπο της αναβαλλόμενης αποζημίωσής σας θα συνεχίσει να αυξάνεται. Διαχωρίζοντας τις διανομές σε δύο χρόνια, μπορείτε να συμβάλετε στη μείωση της φορολογικής σας υποχρέωσης, ειδικά εάν ο συντελεστής φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων μειωθεί. Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι το ειδικό κρατικό φορολογικό όφελος που δικαιούστε όταν οι πληρωμές σας πραγματοποιούνται σε περίοδο 10 ετών ή περισσότερο. Ο τρόπος με τον οποίο είναι δομημένες οι πληρωμές λειτουργεί με βάση την πραγματική κατοικία σας και όχι από το πού αποκτήσατε το εισόδημα. Αυτό το φορολογικό όφελος είναι ιδανικό για όσους σχεδιάζουν να μετακομίσουν από τη μια πόλη στην άλλη. Επομένως, πρέπει να σχεδιάσετε προσεκτικά τις διανομές σας γύρω από τις άλλες πηγές εισοδήματός σας, προκειμένου να καλύψετε τις ανάγκες σας σε ταμειακές ροές.
Όποια μέθοδο πληρωμής κι αν επιλέξετε, φροντίστε να λάβετε υπόψη το χρονοδιάγραμμα των διανομών σας καθώς και τα έσοδα από άλλα προγράμματα. Είναι πάντα καλύτερο να μιλήσετε με έναν ανεξάρτητο οικονομικό σύμβουλο πριν λάβετε τέτοιες αποφάσεις.
Θα πρέπει να έχετε κατά νου ότι υπάρχει πάντα η πιθανότητα τα κέρδη σας να επηρεάσουν τον φορολογικό σας συντελεστή. Ο τόπος διαμονής μπορεί επίσης να κάνει τη διαφορά στον τρόπο με τον οποίο προγραμματίζετε τις διανομές σας, καθώς ορισμένες περιοχές της χώρας ενδέχεται να έχουν υψηλότερους ή χαμηλότερους φορολογικούς συντελεστές. Αλλά ανεξάρτητα από τη στρατηγική που θα επιλέξετε, είναι αρκετά δύσκολο να τροποποιήσετε το σχέδιο αφού το δημιουργήσετε. Σε περίπτωση οικονομικών προβλημάτων, αναπηρίας ή ακόμα και θανάτου, η αναβαλλόμενη αποζημίωση δεν μπορεί να καταβληθεί ένα ή δύο χρόνια νωρίτερα από την προγραμματισμένη ημερομηνία διανομής.
Είναι δυνατό να καθυστερήσετε μια διανομή πριν από την προγραμματισμένη ημερομηνία υποβάλλοντας αίτημα τουλάχιστον ένα χρόνο νωρίτερα. Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι προγραμματίσατε μια διανομή για τον Ιούνιο του 2020 για να βοηθήσετε στην πληρωμή ενός νέου αυτοκινήτου. Τότε αποφασίζετε ότι προτιμάτε να βάλετε αυτά τα χρήματα για τη συνταξιοδότηση. Πρέπει να κάνετε την αλλαγή πριν από τον Ιούνιο του 2019 και δεν θα λάβετε τα χρήματα μέχρι τον Ιούνιο του 2024.
Όταν αποχωρείτε από την εργασία, μπορείτε να κάνετε αναλήψεις και να έχετε τη δυνατότητα να ζητήσετε προγραμματισμένες αυτόματες πληρωμές. Έχετε τον απόλυτο έλεγχο των επενδύσεών σας και συνεχίζετε να επωφεληθείτε από την αναβολή φόρου ακόμη και μετά την αποχώρηση από τον εργοδότη σας. Σε περίπτωση έκτακτης ανάγκης, μπορεί να θέλετε να αποσυρθείτε νωρίς. Αυτό συμβαίνει όταν μια επιλογή δανείου είναι επίσης διαθέσιμη σε εσάς. Οι αναλήψεις προγραμμάτων αναβολής αποζημίωσης υπόκεινται κυρίως σε φόρο, αλλά σε αντίθεση με άλλους λογαριασμούς συντάξεων ή συνταξιοδότησης, ο φόρος προστίμου δεν ισχύει πριν από την ηλικία των 59 ετών.
Το πιο προφανές όφελος των προγραμμάτων αναβαλλόμενης αποζημίωσης είναι η εγγύηση ενός σταθερού συνταξιοδοτικού εισοδήματος. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτό το σχέδιο εκτός από την κατασκευή ενός σημαντικού αυγού φωλιάς για τα μετέπειτα χρόνια σας. Η απλούστερη μορφή εισοδήματος που συνδέεται με ένα πρόγραμμα αναβαλλόμενης αποζημίωσης είναι μια πρόσοδος, η οποία πληρώνει ένα καθορισμένο ποσό για έναν καθορισμένο αριθμό ετών. Μόλις φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης, μπορείτε να εξαργυρώσετε το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ζωής σας ή τα μετοχικά κεφάλαια που συνδέονται με το πρόγραμμα αναβαλλόμενης αποζημίωσης για μια πιο σταθερή ροή εισοδήματος.
Έχετε επίσης την επιλογή να κρατάτε αναβαλλόμενες αποζημιώσεις σε αποταμιεύσεις, προκειμένου να βοηθήσετε τα παιδιά σας με τα έξοδα πανεπιστημιακών σπουδών, τις πληρωμές υποθηκών ή να ελαφρύνετε άλλα οικονομικά βάρη από την οικογένειά σας.
Οι περισσότερες εισφορές που κάνουν οι εργοδότες δεν φορολογούνται, αλλά τα εσωτερικά έσοδα φορολογούν μόνο τα ποσά που αποσύρονται. Οι περισσότεροι άνθρωποι κάνουν συνήθως αναλήψεις κατά τη διάρκεια της συνταξιοδότησης, όταν το εισόδημά τους μειώνεται. Οι περισσότερες διανομές μπορούν να μετατραπούν σε ένα παραδοσιακό IRA για μέγιστα φορολογικά οφέλη. Ακόμη και οι εργοδότες που προσφέρουν αναβαλλόμενες αποζημιώσεις μπορούν να αποκομίσουν φορολογικά οφέλη και να λάβουν φορολογικές εκπτώσεις στο τέλος του έτους για τις εισφορές τους, επομένως αυτές οι οικονομίες είναι επωφελείς τόσο για τον εργοδότη όσο και για τον εργαζόμενο.