Als u uw zuurverdiende geld wilt sparen en beleggen voor uw pensioen, kunt u dit op veel manieren doen met belastingvoordelen. Uitgestelde beloningen zijn regelingen waarbij een bepaald deel van het inkomen van de werknemer op een later tijdstip wordt uitbetaald. Enkele van de meest voorkomende voorbeelden van uitgestelde beloningsplannen zijn onder meer aandelen voor werknemers, pensioenen en pensioenplannen.
De bijdragen die u levert, komen uitsluitend ten goede aan u en uw gezin. De waarde van uw bijdragen is gebaseerd op de prestaties van de belegging in de loop van de tijd. Het 457 uitgestelde compensatieplan is bedoeld om uw pensioeninkomen aan te vullen, aangezien uw staatspensioen waarschijnlijk niet voldoende zal zijn om uw gewenste levensstandaard te behouden.
Eventuele betalingen vóór belastingen die u doet, verlagen uw totale belastbare inkomen voor het jaar. Over deze bijdragen wordt geen belasting geheven, tenzij u ervoor kiest ze in te trekken. Als u wilt gaan bijdragen aan uw 457 uitgestelde compensatieplan, neem dan contact op met uw werkgever voor instructies. Het is belangrijk op te merken dat alleen u kunt bepalen hoe uw account wordt belegd, nadat u alle opties heeft bekeken die door uw werkgever zijn uiteengezet.
Een typisch plan voor uitgestelde compensatie kan fondsen met een stabiele waarde omvatten, maar ook obligaties en aandelenfondsen met een hoog risico. Als u een portefeuille met verschillende fondsen wilt opbouwen, kiest u gewoon voor een eenvoudig doelrisicofonds. Plannen voor uitgestelde compensatie vereisen doorgaans geen minimale uitkeringen, maar op basis van uw planopties kunt u op één of twee manieren kiezen om uw betaling te ontvangen:** als een vast bedrag of in termijnen. Elke optie heeft voor- en nadelen, dus zorg ervoor dat u rekening houdt met deze opmerkingen.
Als u voor deze verdeling kiest, krijgt u bij pensionering direct toegang tot al uw uitgestelde beloningen. Dit is een goede keuze voor mensen die hun huidige werkgever willen verlaten en de controle over hun investering willen overnemen. Zodra u uw betaling heeft ontvangen, kunt u deze naar eigen inzicht herinvesteren. U moet er wel rekening mee houden dat u over het gehele afkoopbedrag inkomstenbelasting verschuldigd bent. Dit kan ertoe leiden dat u met een groot belastingaanslag te maken krijgt en uw uitgestelde belastingvoordeel verliest wanneer u al het geld uit het plan opneemt.
Met afbetalingsplannen heeft u de mogelijkheid om kleinere porties te nemen op maand-, kwartaal- of jaarbasis. De rest van uw uitgestelde vergoeding groeit dan verder. Door de uitkeringen over een paar jaar te spreiden, kunt u uw belastingplicht helpen verminderen, vooral als uw inkomstenbelastingtarief daalt. Een ander voordeel is het bijzondere belastingvoordeel waar u recht op heeft als uw uitkeringen over een periode van 10 jaar of langer plaatsvinden. De manier waarop de betalingen zijn gestructureerd, hangt af van uw werkelijke woonplaats, niet van waar u het inkomen heeft verdiend. Dit belastingvoordeel is ideaal voor wie van plan is om van de ene stad naar de andere te verhuizen. U moet daarom uw uitkeringen zorgvuldig plannen rond uw andere inkomstenbronnen om aan uw cashflowbehoeften te voldoen.
Welke betaalmethode u ook kiest, zorg ervoor dat u rekening houdt met het tijdstip van uw uitkeringen en met de inkomsten uit andere plannen. Het is altijd het beste om met een onafhankelijke financiële adviseur te spreken voordat u dergelijke beslissingen neemt.
Houd er rekening mee dat er altijd een kans bestaat dat uw inkomsten van invloed kunnen zijn op uw belastingtarief. Waar u woont, kan ook een verschil maken in de manier waarop u uw uitkeringen plant, aangezien in sommige delen van het land mogelijk hogere of lagere inkomstenbelastingtarieven gelden. Maar welke strategie u ook kiest, het is behoorlijk lastig om het plan te wijzigen nadat u het eenmaal heeft gemaakt. Bij financiële problemen, arbeidsongeschiktheid of zelfs overlijden kan de uitgestelde vergoeding niet een jaar of twee eerder worden uitbetaald dan de geplande uitkeringsdatum.
Het is mogelijk om een uitkering uit te stellen tot de geplande datum door minimaal een jaar van tevoren een verzoek in te dienen. Stel dat u bijvoorbeeld een distributie voor juni 2020 heeft gepland om te helpen bij het betalen van een nieuwe auto. Dan besluit u dat u dit geld liever aan uw pensioen besteedt. U moet de wijziging vóór juni 2019 doorgeven en u ontvangt het geld pas in juni 2024.
Wanneer u uit dienst treedt, kunt u geld opnemen en geplande automatische betalingen aanvragen. U heeft de volledige controle over uw beleggingen en blijft profiteren van belastinguitstel, zelfs nadat u uw werkgever heeft verlaten. In geval van nood kunt u zich wellicht eerder terugtrekken. Dan wordt u ook een leenmogelijkheid aangeboden. Opnames van uitgestelde compensatieplannen zijn meestal onderworpen aan belasting, maar in tegenstelling tot andere pensioen- of pensioenrekeningen is de boetebelasting niet van toepassing vóór de leeftijd van 59 jaar.
Het meest voor de hand liggende voordeel van uitgestelde compensatieplannen is de garantie van een stabiel pensioeninkomen. Je kunt dit plan gebruiken als aanvulling op het bouwen van een aanzienlijk spaarpotje voor je latere jaren. De eenvoudigste vorm van inkomen die aan een uitgesteld compensatieplan is gekoppeld, is een lijfrente, die een vast bedrag over een bepaald aantal jaren uitkeert. Zodra u de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt, kunt u uw levensverzekeringspolis of de aandelenfondsen die aan uw uitgestelde compensatieplan zijn gekoppeld, verzilveren voor een stabielere inkomstenstroom.
U heeft ook de mogelijkheid om uitgestelde compensatie-uitbetalingen in spaargeld te houden om uw kinderen te helpen met de kosten van het universiteitscollegegeld, de hypotheekaflossingen of om andere financiële lasten voor uw gezin te verlichten.
De meeste bijdragen die werkgevers doen, zijn niet belastbaar, maar de belastingdienst belast alleen de bedragen die worden ingetrokken. De meeste mensen doen meestal geldopname tijdens hun pensionering, wanneer hun inkomen daalt. De meeste uitkeringen kunnen worden samengevoegd in een traditionele IRA voor maximale belastingvoordelen. Zelfs werkgevers die uitgestelde compensaties aanbieden, kunnen belastingvoordelen genieten en eindejaarsbelastingaftrek ontvangen voor hun bijdragen, zodat deze besparingen zowel voor de werkgever als voor de werknemer voordelig zijn.