Hvis du ønsker at spare op og investere dine hårdt tjente penge til pensionering, er der mange måder dette kan gøres med skattefordele. Udskudte kompensationer er ordninger, hvor en vis del af medarbejderens indkomst udbetales på et senere tidspunkt. Nogle af de mest almindelige eksempler på udskudte kompensationsordninger omfatter medarbejderaktier, pensioner og pensionsordninger.
De bidrag, du yder, er udelukkende til fordel for dig og din familie. Værdien af dine bidrag er baseret på investeringens ydeevne over tid. Den 457 udskudte kompensationsplan er designet til at supplere din pensionsindkomst, da din folkepension næppe vil være nok til at opretholde din ønskede levestandard.
Eventuelle betalinger før skat, du foretager, vil reducere din samlede skattepligtige indkomst for året. Disse bidrag er ikke skattepligtige, medmindre du vælger at hæve dem. Hvis du gerne vil begynde at bidrage til din 457 udskudte kompensationsplan, skal du kontakte din arbejdsgiver for instruktioner. Det er vigtigt at bemærke, at det kun er dig, der kan kontrollere, hvordan din konto investeres, når du har gennemgået alle de muligheder, som din arbejdsgiver har angivet.
En typisk udskudt kompensationsplan kan omfatte fonde med stabil værdi såvel som højrisikoobligationer og aktiefonde. Hvis du ønsker at opbygge en portefølje af forskellige fonde, skal du blot vælge en simpel målrisikofond. Udskudte kompensationsplaner kræver typisk ikke minimumsudlodninger, men baseret på dine planmuligheder kan du gå efter en eller to måder at modtage din betaling på:** enten som et engangsbeløb eller i rater. Der er fordele og ulemper ved hver mulighed, så sørg for at tage disse noter i betragtning.
Hvis du vælger denne fordeling, kan du få øjeblikkelig adgang til al din udskudte kompensation ved pensionering. Dette er et godt valg for folk, der ønsker at forlade deres nuværende arbejdsgiver og tage kontrol over deres investering. Når du har modtaget din betaling, er du fri til at geninvestere den, som du finder passende. Du skal dog vide, at du skal betale skat af hele engangsbeløbet. Dette kan resultere i, at du står over for en stor skatteregning og mister din skatteudskudte fordel, når du trækker alle pengene fra planen.
Med afdragsordninger har du mulighed for at tage mindre portioner på en månedlig, kvartalsvis eller årlig plan. Resten af din udskudte kompensation vil så fortsætte med at vokse. Ved at fordele fordelinger over et par år kan du være med til at reducere din skattepligt, især hvis din personlige indkomstskattesats falder. En anden fordel er den særlige statslige skattefordel, som du har ret til, når dine udbetalinger sker over en periode på 10 år eller mere. Den måde, betalingerne er struktureret på, fungerer ud fra din faktiske bopæl, ikke hvor du har tjent indkomsten. Denne skattefordel er ideel for dem, der planlægger at flytte fra en by til en anden. Du skal derfor planlægge dine udlodninger omhyggeligt omkring dine andre indkomstkilder for at imødekomme dine pengestrømsbehov.
Uanset hvilken betalingsform du vælger, skal du sørge for at tage højde for timingen af dine udlodninger samt indtægter fra andre planer. Det er altid bedst at tale med en uafhængig finansiel konsulent, før du træffer sådanne beslutninger.
Du skal huske på, at der altid er mulighed for, at din indtjening kan påvirke din skatteprocent. Hvor du bor kan også gøre en forskel i, hvordan du planlægger dine distributioner, da nogle områder af landet kan have højere eller lavere indkomstskattesatser. Men uanset hvilken strategi du vælger, er det ret svært at ændre planen, når du først har oprettet den. I tilfælde af økonomiske problemer, invaliditet eller endda dødsfald kan den udskudte erstatning ikke udbetales et eller to år tidligere end den planlagte udlodningsdato.
Det er muligt at udskyde en udlodning før den planlagte dato ved at lave en anmodning mindst et år i forvejen. Lad os f.eks. sige, at du planlagde en distribution til juni 2020 for at hjælpe med at betale for en ny bil. Så beslutter du dig for, at du hellere vil sætte disse penge på pension. Du skal foretage ændringen inden juni 2019, og du vil først modtage pengene i juni 2024.
Når du forlader ansættelsen, kan du foretage hævninger og have mulighed for at anmode om planlagte automatiske betalinger. Du har fuld kontrol over dine investeringer og fortsætter med at nyde godt af skatteudskydelse, selv efter du har forladt din arbejdsgiver. I tilfælde af en nødsituation kan det være en god idé at trække sig tidligt. Det er når en lånemulighed også stilles til rådighed for dig. Udskudte kompensationsordninger er for det meste skattepligtige, men i modsætning til andre pensions- eller pensionskonti gælder strafskatten ikke før 59 år.
Den mest åbenlyse fordel ved udskudte kompensationsordninger er garantien for en stabil pensionsindkomst. Du kan bruge denne plan ud over at bygge et betydeligt redeæg til dine senere år. Den enkleste form for indkomst, der er knyttet til en udskudt kompensationsplan, er en livrente, som betaler et fastsat beløb over et bestemt antal år. Når du når pensionsalderen, kan du indkassere din livsforsikring eller aktiefondene knyttet til din udskudte kompensationsplan for en mere stabil indkomststrøm.
Du har også mulighed for at holde udskudte kompensationsudbetalinger i opsparing for at hjælpe dine børn med udgifter til universitetsundervisning, afdrag på realkreditlån eller for at lette andre økonomiske byrder fra din familie.
De fleste bidrag, som arbejdsgivere yder, er ikke skattepligtige, men Skatteministeriet beskatter kun de beløb, der hæves. De fleste mennesker foretager normalt hævninger under pensionering, når deres indkomst er faldet. De fleste distributioner kan rulles ind i en traditionel IRA for maksimale skattefordele. Selv arbejdsgivere, der tilbyder udskudte kompensationer, kan høste skattefordele og modtage skattefradrag ved udgangen af året for deres bidrag, så disse besparelser er fordelagtige for både arbejdsgiveren og medarbejderen.