Zorlukla kazandığınız parayı emeklilik için biriktirmek ve yatırım yapmak istiyorsanız, bunu vergi avantajlarıyla yapmanın birçok yolu vardır. Ertelenmiş tazminatlar, çalışanın gelirinin belirli bir kısmının daha sonraki bir tarihte ödenmesini sağlayan düzenlemelerdir. Ertelenmiş ücret planlarının en yaygın örneklerinden bazıları çalışan hisselerini, emekli maaşlarını ve emeklilik planlarını içerir.
Yaptığınız katkılar yalnızca sizin ve ailenizin yararınadır. Katkılarınızın değeri, yatırımın zaman içindeki performansına bağlıdır. 457 ertelenmiş tazminat planı, devlet emekliliğinizin arzu ettiğiniz yaşam standardını sürdürmeniz için muhtemelen yeterli olmayacağından, emeklilik gelirinizi desteklemek üzere tasarlanmıştır.
Yaptığınız vergi öncesi ödemeler o yıl için toplam vergilendirilebilir gelirinizi azaltacaktır. Bu katkıları geri çekmeyi tercih etmediğiniz sürece vergiye tabi değildir. 457 ertelenmiş tazminat planınıza katkıda bulunmaya başlamak istiyorsanız talimatlar için işvereninizle iletişime geçin. İşvereninizin sunduğu tüm seçenekleri gözden geçirdikten sonra hesabınıza nasıl yatırım yapılacağını yalnızca sizin kontrol edebileceğinizi unutmamak önemlidir.
Tipik bir ertelenmiş tazminat planı, yüksek riskli tahviller ve hisse senedi fonlarının yanı sıra istikrarlı değerli fonları da içerebilir. Çeşitli fonlardan oluşan bir portföy oluşturmak istiyorsanız basit bir hedef-risk fonunu tercih edin. Ertelenmiş tazminat planları genellikle minimum dağıtım gerektirmez, ancak plan seçeneklerinize bağlı olarak ödemenizi almak için bir veya iki yolu tercih edebilirsiniz:** toplu ödeme veya taksitler halinde. Her seçeneğin avantajları ve dezavantajları vardır, bu nedenle bu notları dikkate aldığınızdan emin olun.
Bu dağıtımı tercih ettiğiniz takdirde, emekliliğinizde ertelenen tüm tazminatlarınıza anında erişebileceksiniz. Bu, mevcut işvereninden ayrılıp yatırımının kontrolünü eline almak isteyenler için iyi bir seçimdir. Ödemenizi aldıktan sonra, uygun gördüğünüz şekilde yeniden yatırım yapmakta özgürsünüz. Ancak, toplu meblağın tamamı üzerinden gelir vergisine tabi olacağınızı bilmelisiniz. Bu, plandan tüm parayı çekerken büyük bir vergi faturasıyla karşı karşıya kalmanıza ve ertelenmiş vergi avantajınızı kaybetmenize neden olabilir.
Taksitli planlarla aylık, üç aylık veya yıllık olarak daha küçük porsiyonlar alma seçeneğiniz vardır. Ertelenen tazminatınızın geri kalanı artmaya devam edecektir. Dağıtımları birkaç yıla yaymak suretiyle, özellikle kişisel gelir vergisi oranınız düşerse, vergi yükümlülüğünüzün azaltılmasına yardımcı olabilirsiniz. Diğer bir avantaj ise ödemelerinizin 10 yıl ve üzeri vadede yapılması durumunda hak kazandığınız özel devlet vergisi avantajıdır. Ödemelerin yapılandırılma şekli, geliri nereden kazandığınıza değil, fiili ikametgahınıza göre çalışır. Bu vergi avantajı, bir kasabadan diğerine taşınmayı planlayanlar için idealdir. Bu nedenle, nakit akışı ihtiyaçlarınızı karşılamak için dağıtımlarınızı diğer gelir kaynaklarınıza göre dikkatli bir şekilde planlamanız gerekir.
Hangi ödeme şeklini seçerseniz seçin, dağıtımlarınızın zamanlamasını ve diğer planlardan elde ettiğiniz geliri dikkate aldığınızdan emin olun. Bu tür kararlar vermeden önce bağımsız bir mali danışmanla konuşmak her zaman en iyisidir.
Kazançlarınızın vergi oranınızı etkileme potansiyelinin her zaman bulunduğunu aklınızda bulundurmalısınız. Ülkenin bazı bölgelerinde gelir vergisi oranları daha yüksek veya daha düşük olabileceğinden, yaşadığınız yer dağıtımlarınızı nasıl planlayacağınız konusunda da fark yaratabilir. Ancak hangi stratejiyi seçerseniz seçin, planı oluşturduktan sonra değiştirmek oldukça zordur. Mali sorunlar, sakatlık ve hatta ölüm durumunda ertelenen tazminatın, planlanan dağıtım tarihinden bir veya iki yıl önce ödenmesi mümkün değildir.
En az bir yıl önceden talepte bulunularak dağıtımın planlanan tarihten önce ertelenmesi mümkündür. Örneğin, yeni bir arabanın ödemesine yardımcı olmak için Haziran 2020 için bir dağıtım planladığınızı varsayalım. Daha sonra bu parayı emekliliğe yatırmayı tercih ettiğinize karar verirsiniz. Değişikliği Haziran 2019'dan önce yapmanız gerekir ve parayı Haziran 2024'e kadar alamayacaksınız.
İşten ayrıldığınızda, para çekebilir ve planlı otomatik ödeme talep etme olanağına sahip olabilirsiniz. Yatırımlarınız üzerinde tam kontrole sahip olursunuz ve işvereninizden ayrıldıktan sonra bile vergi ertelemesinden yararlanmaya devam edersiniz. Acil bir durumda erken çekilmek isteyebilirsiniz. Bu durumda size bir kredi seçeneği de sunulur. Ertelenmiş tazminat planının geri çekilmesi çoğunlukla vergiye tabidir, ancak diğer emeklilik veya emeklilik hesaplarının aksine, ceza vergisi 59 yaşından önce uygulanmaz.
Ertelenmiş tazminat planlarının en belirgin faydası, istikrarlı bir emeklilik gelirinin garantisidir. Bu planı daha sonraki yıllarınız için hatırı sayılır bir yuva oluşturmanın yanı sıra kullanabilirsiniz. Ertelenmiş bir tazminat planına bağlı en basit gelir biçimi, belirli bir yıl boyunca belirli bir tutarı ödeyen yıllık gelirdir. Emeklilik yaşına ulaştığınızda, daha istikrarlı bir gelir akışı için hayat sigortası poliçenizi veya ertelenmiş tazminat planınıza bağlı hisse senedi fonlarını nakde çevirebilirsiniz.
Ayrıca, çocuklarınızın üniversite öğrenim masraflarına, ipotek ödemelerine yardımcı olmak veya ailenizin diğer mali yüklerini hafifletmek için ertelenmiş tazminat ödemelerini birikimlerinizde tutma seçeneğiniz de vardır.
İşverenlerin yaptığı katkıların çoğu vergiye tabi değildir, ancak Gelir İdaresi yalnızca çekilen tutarları vergilendirir. Çoğu kişi genellikle emeklilik döneminde, gelirlerinin azaldığı dönemde para çeker. Çoğu dağıtım, maksimum vergi avantajı için geleneksel bir IRA'ya dönüştürülebilir. Ertelenmiş tazminat sunan işverenler bile vergi avantajlarından yararlanabiliyor ve katkıları karşılığında yıl sonu vergi indirimlerinden yararlanabiliyor; böylece bu tasarruflar hem işveren hem de çalışan için avantajlı oluyor.