Se desideri risparmiare e investire i tuoi soldi duramente guadagnati per la pensione, ci sono molti modi per farlo grazie ai vantaggi fiscali. I compensi differiti sono accordi in cui una certa somma del reddito del dipendente viene pagata in un secondo momento. Alcuni degli esempi più comuni di piani di compensazione differiti includono azioni dei dipendenti, pensioni e piani pensionistici.
I contributi che fai sono a beneficio esclusivo tuo e della tua famiglia. Il valore dei tuoi contributi dipende dalla performance dell'investimento nel tempo. Il piano di compensazione differita 457 è progettato per integrare il reddito pensionistico poiché la pensione statale difficilmente sarà sufficiente a mantenere il tenore di vita desiderato.
Qualsiasi pagamento al lordo delle imposte effettuato ridurrà il reddito imponibile totale dell'anno. Questi contributi non sono soggetti a tassazione a meno che tu non scelga di ritirarli. Se desideri iniziare a contribuire al tuo piano di compensazione differita 457, contatta il tuo datore di lavoro per istruzioni. È importante notare che solo tu puoi controllare come viene investito il tuo account dopo aver esaminato tutte le opzioni stabilite dal tuo datore di lavoro.
Un tipico piano di compensazione differita può includere fondi a valore stabile, nonché obbligazioni ad alto rischio e fondi azionari. Se vuoi costruire un portafoglio di diversi fondi, basta optare per un semplice fondo a rischio target. I piani di compensazione differiti in genere non richiedono distribuzioni minime, ma in base alle opzioni del piano, puoi optare per uno o due modi per ricevere il pagamento:** come somma forfettaria o a rate. Ci sono vantaggi e svantaggi per ciascuna opzione, quindi assicurati di prendere in considerazione queste note.
Se scegli questa distribuzione, puoi ottenere accesso immediato a tutto il tuo compenso differito al momento del pensionamento. Questa è una buona scelta per le persone che desiderano lasciare il proprio attuale datore di lavoro e assumere il controllo del proprio investimento. Una volta ricevuto il pagamento, sei libero di reinvestirlo come ritieni opportuno. Tuttavia, dovresti sapere che sarai soggetto all'imposta sul reddito sull'intero importo forfettario. Ciò può comportare l'addebito di ingenti imposte e la perdita del beneficio fiscale differito quando si prelevano tutti i soldi dal piano.
Con i piani rateali, hai la possibilità di prendere porzioni più piccole su base mensile, trimestrale o annuale. Il resto del compenso differito continuerà quindi a crescere. Distanziando le distribuzioni su un paio d'anni, puoi contribuire a ridurre la tua responsabilità fiscale, soprattutto se l'aliquota dell'imposta sul reddito personale diminuisce. Un altro vantaggio è lo speciale beneficio fiscale statale a cui hai diritto quando i pagamenti vengono effettuati per un periodo di 10 anni o più. Il modo in cui sono strutturati i pagamenti funziona sulla base della tua residenza effettiva, non del luogo in cui hai guadagnato il reddito. Questo vantaggio fiscale è ideale per chi ha intenzione di trasferirsi da una città all'altra. È quindi necessario pianificare attentamente le distribuzioni in base alle altre fonti di reddito per soddisfare le proprie esigenze di flusso di cassa.
Qualunque forma di pagamento tu scelga, assicurati di tenere in considerazione i tempi delle tue distribuzioni e le entrate provenienti da altri piani. È sempre meglio parlare con un consulente finanziario indipendente prima di prendere qualsiasi decisione del genere.
Dovresti tenere presente che esiste sempre la possibilità che i tuoi guadagni possano influenzare la tua aliquota fiscale. Anche il luogo in cui vivi può fare la differenza nel modo in cui pianifichi le distribuzioni poiché alcune aree del paese potrebbero avere aliquote fiscali sul reddito più alte o più basse. Ma qualunque sia la strategia scelta, è piuttosto difficile modificare il piano una volta creato. In caso di problemi finanziari, invalidità o addirittura decesso, l'indennità differita non può essere pagata uno o due anni prima della data di distribuzione prevista.
È possibile posticipare una distribuzione prima della data prevista facendone richiesta con almeno un anno di anticipo. Ad esempio, supponiamo che tu abbia programmato una distribuzione per giugno 2020 per contribuire a pagare una nuova auto. Quindi decidi che preferiresti investire questi soldi nella pensione. Devi apportare la modifica prima di giugno 2019 e non riceverai il denaro fino a giugno 2024.
Quando lasci il rapporto di lavoro, puoi effettuare prelievi e avere la possibilità di richiedere pagamenti automatici programmati. Hai il controllo totale sui tuoi investimenti e continui a beneficiare del differimento fiscale anche dopo aver lasciato il tuo datore di lavoro. In caso di emergenza, potresti voler ritirare anticipatamente. In questo caso ti viene messa a disposizione anche un'opzione di prestito. I prelievi differiti dei piani di compensazione sono per lo più soggetti a imposta, ma a differenza di altri conti pensionistici o pensionistici, la penalità non si applica prima dei 59 anni.
Il vantaggio più evidente dei piani di compensazione differita è la garanzia di un reddito pensionistico stabile. Puoi utilizzare questo piano oltre a costruire un considerevole gruzzolo per i tuoi anni successivi. La forma più semplice di reddito legata a un piano di compensazione differita è una rendita, che paga un determinato importo in un determinato numero di anni. Una volta raggiunta l'età pensionabile, puoi incassare la tua polizza di assicurazione sulla vita o i fondi azionari legati al tuo piano di compensazione differito per un flusso di reddito più costante.
Hai anche la possibilità di trattenere pagamenti di compensazione differiti in risparmi per aiutare i tuoi figli con le spese di iscrizione universitaria, i pagamenti del mutuo o per alleviare altri oneri finanziari dalla tua famiglia.
La maggior parte dei contributi versati dai datori di lavoro non sono imponibili, ma l'Agenzia delle Entrate tassa solo gli importi prelevati. La maggior parte delle persone di solito effettua prelievi durante la pensione, quando il loro reddito diminuisce. La maggior parte delle distribuzioni possono essere inserite in un'IRA tradizionale per i massimi benefici fiscali. Anche i datori di lavoro che offrono compensi differiti possono trarre vantaggi fiscali e ricevere detrazioni fiscali di fine anno per i loro contributi, quindi questi risparmi sono vantaggiosi sia per il datore di lavoro che per il dipendente.