Əgər siz zəhmətlə qazandığınız pulunuzu təqaüdə çıxmaq üçün saxlamaq və investisiya etmək istəyirsinizsə, bunun vergi güzəştləri ilə edilə biləcəyi bir çox yol var. Təxirə salınmış kompensasiyalar işçinin gəlirinin müəyyən bir hissəsinin sonradan ödənildiyi tədbirlərdir. Təxirə salınmış kompensasiya planlarının ən ümumi nümunələrindən bəziləri işçi ehtiyatları, pensiyalar və pensiya planlarını əhatə edir.
Etdiyiniz töhfələr sizin və ailənizin müstəsna faydası üçündür. Töhfələrinizin dəyəri investisiyanın zamanla yerinə yetirilməsinə əsaslanır. 457 təxirə salınmış kompensasiya planı pensiya gəlirinizi əlavə etmək üçün nəzərdə tutulmuşdur, çünki dövlət pensiyanız istədiyiniz həyat səviyyəsini qorumaq üçün kifayət etməyəcəkdir.
Etdiyiniz hər hansı vergiqabağı ödənişlər il üçün ümumi vergi tutulan gəlirinizi azaldacaq. Siz onları geri götürməyi seçməyincə, bu töhfələr vergiyə cəlb edilmir. 457 təxirə salınmış kompensasiya planınıza töhfə verməyə başlamaq istəyirsinizsə, təlimatlar üçün işəgötürəninizlə əlaqə saxlayın. Qeyd etmək vacibdir ki, işəgötürəninizin təqdim etdiyi bütün variantları nəzərdən keçirdikdən sonra hesabınıza necə investisiya qoyulduğuna yalnız siz nəzarət edə bilərsiniz.
Tipik təxirə salınmış kompensasiya planına sabit dəyərli fondlar, eləcə də yüksək riskli istiqrazlar və səhm fondları daxil ola bilər. Müxtəlif fondlardan ibarət bir portfeli yaratmaq istəyirsinizsə, sadə hədəf risk fondunu seçin. Təxirə salınmış kompensasiya planları adətən minimum paylama tələb etmir, lakin plan seçimlərinizə əsasən, ödənişinizi almaq üçün bir və ya iki yolla gedə bilərsiniz:** ya birdəfəlik, ya da hissə-hissə. Hər bir variantın üstünlükləri və mənfi cəhətləri var, buna görə də bu qeydləri nəzərə aldığınızdan əmin olun.
Bu paylanmanı seçsəniz, təqaüdə çıxdıqdan sonra bütün təxirə salınmış kompensasiyalarınıza dərhal giriş əldə edə bilərsiniz. Bu, mövcud işəgötürənlərini tərk etmək və investisiyalarına nəzarət etmək istəyən insanlar üçün yaxşı seçimdir. Ödənişinizi aldıqdan sonra onu uyğun gördüyünüz kimi yenidən investisiya edə bilərsiniz. Bununla belə, bilməlisiniz ki, siz bütün birdəfəlik gəlir vergisi üçün məsuliyyət daşıyacaqsınız. Bu, bütün pulları plandan çıxararkən böyük bir vergi qanunu ilə üzləşməyə və vergi təxirə salınmış faydanızı itirməyə səbəb ola bilər.
Taksit planları ilə aylıq, rüblük və ya illik cədvəl üzrə daha kiçik hissələr götürmək seçiminiz var. Təxirə salınmış kompensasiyanızın qalan hissəsi artmağa davam edəcək. Bölmələri bir neçə il ərzində ayırmaqla, xüsusilə şəxsi gəlir vergisi dərəcəsi aşağı düşərsə, vergi öhdəliyinizi azaltmağa kömək edə bilərsiniz. Digər üstünlük, ödənişləriniz 10 il və ya daha çox müddət ərzində həyata keçirildikdə sizin hüququnuz olan xüsusi dövlət vergi güzəştidir. Ödənişlərin strukturlaşdırılma üsulu gəlir əldə etdiyiniz yerə deyil, faktiki yaşayış yeriniz əsasında işləyir. Bu vergi güzəşti bir şəhərdən digərinə köçməyi planlaşdıranlar üçün idealdır. Buna görə də, pul axını ehtiyaclarınızı ödəmək üçün digər gəlir mənbələriniz ətrafında bölüşdürmələrinizi diqqətlə planlaşdırmalısınız.
Hansı ödəniş formasını seçdiyinizdən asılı olmayaraq, bölüşdürmələrinizin vaxtını və digər planlardan gələn gəliri nəzərə aldığınızdan əmin olun. Bu cür qərarlar qəbul etməzdən əvvəl müstəqil maliyyə məsləhətçisi ilə danışmaq həmişə yaxşıdır.
Yadda saxlamalısınız ki, qazancınızın vergi dərəcənizə təsir göstərə biləcəyi hər zaman potensial var. Yaşadığınız yer də paylamalarınızı necə planlaşdırmağınızda fərq yarada bilər, çünki ölkənin bəzi ərazilərində daha yüksək və ya aşağı gəlir vergisi dərəcələri ola bilər. Ancaq hansı strategiyanı seçməyinizdən asılı olmayaraq, planı yaratdıqdan sonra onu dəyişdirmək olduqca çətindir. Maliyyə problemləri, əlillik və ya hətta ölüm halında, təxirə salınmış kompensasiya planlaşdırılan paylanma tarixindən bir və ya iki il əvvəl ödənilə bilməz.
Ən azı bir il əvvəldən sorğu verməklə, planlaşdırılan tarixdən əvvəl bir paylamanın təxirə salınması mümkündür. Məsələn, yeni avtomobilin ödənişinə kömək etmək üçün 2020-ci ilin iyun ayına paylama planlaşdırmısınız. Sonra bu pulu pensiyaya qoyacağınıza qərar verirsiniz. Dəyişikliyi 2019-cu ilin iyun ayından əvvəl etməlisiniz və 2024-cü ilin iyun ayına qədər pulu ala bilməyəcəksiniz.
İşdən çıxdığınız zaman siz pul çıxara və planlaşdırılmış avtomatik ödənişləri tələb edə bilərsiniz. İnvestisiyalarınız üzərində tam nəzarətiniz var və işəgötürəninizdən ayrıldıqdan sonra belə vergi təxirə salınmasından faydalanmağa davam edirsiniz. Fövqəladə vəziyyətdə, erkən geri çəkilmək istəyə bilərsiniz. Bu zaman kredit seçimi də sizə təqdim olunur. Təxirə salınmış kompensasiya planının çıxarılması əsasən vergiyə tabedir, lakin digər pensiya və ya pensiya hesablarından fərqli olaraq, cərimə vergisi 59 yaşından əvvəl tətbiq edilmir.
Təxirə salınmış kompensasiya planlarının ən bariz faydası sabit pensiya gəlirinin təminatıdır. Bu planı sonrakı illəriniz üçün əhəmiyyətli bir yuva yumurtası qurmaqla yanaşı istifadə edə bilərsiniz. Təxirə salınmış təzminat planına bağlı olan ən sadə gəlir forması müəyyən sayda il ərzində müəyyən edilmiş məbləği ödəyən annuitetdir. Pensiya yaşına çatdıqdan sonra, daha sabit gəlir axını üçün həyat sığortası siyasətinizdə və ya təxirə salınmış kompensasiya planınıza bağlı səhm fondlarında nağd pul ala bilərsiniz.
Siz həmçinin övladlarınıza universitet təhsili xərcləri, ipoteka ödənişləri və ya ailənizin digər maliyyə yüklərini yüngülləşdirmək üçün əmanətlərdə təxirə salınmış kompensasiya ödənişlərini saxlamaq seçiminiz var.
İşəgötürənlərin etdiyi töhfələrin əksəriyyəti vergiyə cəlb edilmir, lakin Daxili Gəlir yalnız geri götürülmüş məbləğləri vergiyə cəlb edir. Əksər insanlar adətən pensiya zamanı, gəlirləri azaldıqda pul çıxarırlar. Ən çox paylamalar maksimum vergi güzəştləri üçün ənənəvi IRA-ya çevrilə bilər. Hətta təxirə salınmış kompensasiyalar təklif edən işəgötürənlər vergi güzəştləri əldə edə və öz töhfələrinə görə ilin sonunda vergi endirimləri ala bilərlər, beləliklə, bu qənaət həm işəgötürən, həm də işçi üçün faydalıdır.