Jeśli chcesz oszczędzać i inwestować swoje ciężko zarobione pieniądze na emeryturę, możesz to zrobić na wiele sposobów, korzystając z ulg podatkowych. Odroczone wynagrodzenia to rozwiązania, w ramach których określona kwota dochodu pracownika jest wypłacana w późniejszym terminie. Do najczęstszych przykładów planów odroczonych wynagrodzeń zaliczają się akcje pracownicze, emerytury i programy emerytalne.
Wpłaty, które przekazujesz, są przeznaczone wyłącznie dla Ciebie i Twojej rodziny. Wartość Twojego wkładu opiera się na wynikach inwestycji w czasie. Plan odroczonych wynagrodzeń 457 ma na celu uzupełnienie Twoich dochodów emerytalnych, ponieważ emerytura państwowa prawdopodobnie nie będzie wystarczająca do utrzymania pożądanego poziomu życia.
Wszelkie dokonane płatności przed opodatkowaniem zmniejszą całkowity dochód podlegający opodatkowaniu za dany rok. Składki te nie podlegają opodatkowaniu, chyba że zdecydujesz się je wycofać. Jeśli chcesz zacząć wpłacać składki do planu odroczonych wynagrodzeń 457, skontaktuj się ze swoim pracodawcą w celu uzyskania instrukcji. Należy pamiętać, że tylko Ty możesz kontrolować sposób inwestowania na swoim koncie po zapoznaniu się ze wszystkimi opcjami przedstawionymi przez pracodawcę.
Typowy plan odroczonych wynagrodzeń może obejmować fundusze o stabilnej wartości, a także obligacje i fundusze akcyjne wysokiego ryzyka. Jeśli chcesz zbudować portfel różnych funduszy, wybierz prosty fundusz docelowego ryzyka. Plany odroczonych wynagrodzeń zazwyczaj nie wymagają minimalnych wypłat, ale w zależności od opcji planu możesz wybrać jeden lub dwa sposoby otrzymania płatności:** jednorazowo lub w ratach. Każda opcja ma zalety i wady, dlatego pamiętaj o uwzględnieniu tych uwag.
Jeśli wybierzesz tę dystrybucję, możesz uzyskać natychmiastowy dostęp do wszystkich odroczonych wynagrodzeń po przejściu na emeryturę. Jest to dobry wybór dla osób, które chcą odejść od dotychczasowego pracodawcy i przejąć kontrolę nad swoją inwestycją. Po otrzymaniu płatności możesz ją ponownie zainwestować według własnego uznania. Powinieneś jednak wiedzieć, że będziesz zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego od całej kwoty ryczałtu. Może to skutkować koniecznością nałożenia dużego podatku i utratą świadczenia z tytułu odroczenia podatku w przypadku wypłaty wszystkich pieniędzy z planu.
Dzięki planom ratalnym masz możliwość korzystania z mniejszych porcji w trybie miesięcznym, kwartalnym lub rocznym. Pozostała część odroczonego wynagrodzenia będzie wówczas nadal rosła. Rozkładając wypłaty na kilka lat, możesz pomóc zmniejszyć swoje zobowiązanie podatkowe, zwłaszcza jeśli Twoja stawka podatku dochodowego od osób fizycznych spadnie. Kolejną zaletą jest specjalna państwowa ulga podatkowa, do której jesteś uprawniony, jeśli płatności są dokonywane przez okres 10 lat lub dłuższy. Struktura płatności zależy od Twojego faktycznego miejsca zamieszkania, a nie miejsca, w którym uzyskałeś dochód. Ta ulga podatkowa jest idealna dla tych, którzy planują przeprowadzić się z jednego miasta do drugiego. Dlatego musisz dokładnie zaplanować wypłaty z uwzględnieniem innych źródeł dochodu, aby zaspokoić swoje potrzeby w zakresie przepływów pieniężnych.
Niezależnie od tego, jaką formę płatności wybierzesz, pamiętaj, aby wziąć pod uwagę czas wypłat, a także dochody z innych planów. Przed podjęciem takich decyzji zawsze najlepiej jest porozmawiać z niezależnym doradcą finansowym.
Należy pamiętać, że zawsze istnieje ryzyko, że Twoje zarobki mogą mieć wpływ na stawkę podatku. Miejsce zamieszkania może również mieć wpływ na sposób planowania wypłat, ponieważ w niektórych obszarach kraju mogą obowiązywać wyższe lub niższe stawki podatku dochodowego. Ale bez względu na to, jaką strategię wybierzesz, dość trudno jest zmodyfikować plan po jego utworzeniu. W przypadku problemów finansowych, kalectwa, a nawet śmierci odroczone wynagrodzenie nie może zostać wypłacone rok lub dwa wcześniej niż planowany termin wypłaty.
Istnieje możliwość przesunięcia dystrybucji przed planowanym terminem poprzez złożenie wniosku z co najmniej rocznym wyprzedzeniem. Załóżmy na przykład, że zaplanowałeś dystrybucję na czerwiec 2020 r., aby pomóc w opłaceniu nowego samochodu. Wtedy decydujesz, że wolisz przeznaczyć te pieniądze na emeryturę. Zmiany musisz dokonać przed czerwcem 2019 r., a pieniądze otrzymasz dopiero w czerwcu 2024 r.
Po odejściu z pracy możesz dokonywać wypłat i mieć możliwość zażądania zaplanowanych płatności automatycznych. Masz pełną kontrolę nad swoimi inwestycjami i nadal korzystasz z odroczenia podatku nawet po odejściu od pracodawcy. W nagłych przypadkach możesz chcieć wycofać się wcześniej. W tym momencie dostępna jest również opcja pożyczki. Wypłaty w ramach planu odroczonych wynagrodzeń podlegają w większości opodatkowaniu, ale w przeciwieństwie do innych kont emerytalnych lub emerytalnych, podatek karny nie ma zastosowania przed ukończeniem 59. roku życia.
Najbardziej oczywistą zaletą planów odroczonych wynagrodzeń jest gwarancja stabilnych dochodów emerytalnych. Możesz skorzystać z tego planu, oprócz budowania znacznych oszczędności na późniejsze lata. Najprostszą formą dochodu powiązanego z planem odroczonych wynagrodzeń jest renta, w ramach której wypłacana jest ustalona kwota przez określoną liczbę lat. Po osiągnięciu wieku emerytalnego możesz spieniężyć swoją polisę ubezpieczeniową na życie lub fundusze akcji powiązane z planem odroczonych wynagrodzeń, aby uzyskać bardziej stabilny strumień dochodów.
Masz również możliwość przechowywania odroczonych wypłat wynagrodzeń w oszczędnościach, aby pomóc swoim dzieciom w opłaceniu czesnego na uniwersytecie, spłacie kredytu hipotecznego lub złagodzeniu innych obciążeń finansowych rodziny.
Większość składek płaconych przez pracodawców nie podlega opodatkowaniu, ale urząd skarbowy opodatkowuje tylko kwoty, które są wypłacane. Większość ludzi dokonuje wypłat na emeryturze, kiedy ich dochody spadają. Większość dystrybucji można włączyć do tradycyjnego konta IRA, aby uzyskać maksymalne korzyści podatkowe. Nawet pracodawcy, którzy oferują odroczone wynagrodzenia, mogą czerpać korzyści podatkowe i otrzymać ulgi podatkowe na koniec roku z tytułu swoich składek, więc te oszczędności są korzystne zarówno dla pracodawcy, jak i pracownika.