Si vous souhaitez épargner et investir votre argent durement gagné pour votre retraite, il existe de nombreuses façons de le faire grâce aux avantages fiscaux. Les rémunérations différées sont des dispositifs dans lesquels un certain montant du revenu de l'employé est versé à une date ultérieure. Certains des exemples les plus courants de plans de rémunération différée comprennent les actions des employés, les pensions et les régimes de retraite.
Les cotisations que vous versez sont pour votre bénéfice exclusif et celui de votre famille. La valeur de vos cotisations est basée sur la performance de l'investissement au fil du temps. Le plan de rémunération différée 457 est conçu pour compléter votre revenu de retraite, car votre pension de l'État ne sera probablement pas suffisante pour maintenir le niveau de vie souhaité.
Tout paiement avant impôt que vous effectuez réduira votre revenu imposable total pour l’année. Ces cotisations ne sont pas imposables, sauf si vous choisissez de les retirer. Si vous souhaitez commencer à cotiser à votre régime de rémunération différée 457, contactez votre employeur pour obtenir des instructions. Il est important de noter que vous seul pouvez contrôler la manière dont votre compte est investi une fois que vous avez examiné toutes les options proposées par votre employeur.
Un plan de rémunération différée typique peut inclure des fonds à valeur stable ainsi que des obligations et des fonds d'actions à haut risque. Si vous souhaitez constituer un portefeuille de différents fonds, optez simplement pour un simple fonds à risque cible. Les plans de rémunération différée n'exigent généralement pas de distributions minimales, mais en fonction des options de votre plan, vous pouvez opter pour une ou deux façons de recevoir votre paiement :** soit sous forme d'une somme forfaitaire, soit par versements échelonnés. Chaque option présente des avantages et des inconvénients, alors assurez-vous de prendre ces notes en compte.
Si vous choisissez cette distribution, vous pourrez accéder instantanément à toute votre rémunération différée à la retraite. C'est un bon choix pour les personnes qui souhaitent quitter leur employeur actuel et reprendre le contrôle de leur investissement. Une fois que vous recevez votre paiement, vous êtes libre de le réinvestir comme bon vous semble. Sachez toutefois que vous serez redevable de l'impôt sur le revenu sur la totalité du montant forfaitaire. Cela peut entraîner une facture fiscale importante et la perte de votre avantage à impôt différé lorsque vous retirez tout l’argent du régime.
Avec les plans de versements, vous avez la possibilité de prendre des portions plus petites selon un calendrier mensuel, trimestriel ou annuel. Le reste de votre rémunération différée continuera alors à croître. En espaçant les distributions sur quelques années, vous pouvez contribuer à réduire votre obligation fiscale, surtout si votre taux d’imposition sur le revenu des personnes physiques diminue. Un autre avantage est l’avantage fiscal spécial de l’État auquel vous avez droit lorsque vos versements sont effectués sur une période de 10 ans ou plus. La façon dont les paiements sont structurés fonctionne en fonction de votre résidence réelle et non de l’endroit où vous avez gagné le revenu. Cet avantage fiscal est idéal pour ceux qui envisagent de déménager d'une ville à une autre. Vous devez donc planifier soigneusement vos distributions en fonction de vos autres sources de revenus afin de répondre à vos besoins de trésorerie.
Quel que soit le mode de paiement que vous choisissez, assurez-vous de prendre en compte le moment de vos distributions ainsi que les revenus des autres régimes. Il est toujours préférable de parler avec un consultant financier indépendant avant de prendre de telles décisions.
Vous devez garder à l’esprit qu’il est toujours possible que vos revenus aient une incidence sur votre taux d’imposition. L'endroit où vous vivez peut également faire une différence dans la façon dont vous planifiez vos distributions, car certaines régions du pays peuvent avoir des taux d'imposition sur le revenu plus ou moins élevés. Mais quelle que soit la stratégie que vous choisissez, il est assez difficile de modifier le plan une fois que vous l'avez créé. En cas de difficultés financières, d'invalidité, voire de décès, l'indemnité différée ne pourra être versée un an ou deux avant la date de distribution prévue.
Il est possible de retarder une distribution avant la date prévue en en faisant la demande au moins un an à l'avance. Par exemple, disons que vous avez programmé une distribution pour juin 2020 pour vous aider à payer une nouvelle voiture. Ensuite, vous décidez que vous préférez consacrer cet argent à la retraite. Vous devez effectuer le changement avant juin 2019 et vous ne recevrez l'argent qu'en juin 2024.
Lorsque vous quittez votre emploi, vous pouvez effectuer des retraits et demander des paiements automatiques programmés. Vous avez un contrôle total sur vos investissements et continuez à bénéficier du report d’impôt même après avoir quitté votre employeur. En cas d'urgence, vous souhaiterez peut-être vous retirer plus tôt. C’est alors qu’une option de prêt s’offre également à vous. Les retraits des régimes de rémunération différée sont pour la plupart imposables, mais contrairement aux autres comptes de pension ou de retraite, la pénalité fiscale ne s'applique pas avant l'âge de 59 ans.
L’avantage le plus évident des régimes de rémunération différée est la garantie d’un revenu de retraite stable. Vous pouvez utiliser ce plan en plus de vous constituer un pécule considérable pour vos dernières années. La forme de revenu la plus simple liée à un régime de rémunération différée est une rente, qui verse un montant fixe sur un nombre d’années spécifié. Une fois que vous avez atteint l’âge de la retraite, vous pouvez encaisser votre police d’assurance-vie ou les fonds d’actions liés à votre plan de rémunération différée pour un flux de revenus plus stable.
Vous avez également la possibilité de conserver vos indemnités différées dans votre épargne afin d'aider vos enfants à payer leurs frais de scolarité universitaires, de rembourser leur hypothèque ou d'alléger d'autres fardeaux financiers de votre famille.
La plupart des cotisations versées par les employeurs ne sont pas imposables, mais l'Inland Revenue ne taxe que les montants retirés. La plupart des gens effectuent généralement des retraits à la retraite, lorsque leurs revenus diminuent. La plupart des distributions peuvent être intégrées à un IRA traditionnel pour un maximum d'avantages fiscaux. Même les employeurs qui offrent des rémunérations différées peuvent bénéficier d'avantages fiscaux et bénéficier de déductions fiscales de fin d'année pour leurs cotisations, de sorte que ces économies sont avantageuses à la fois pour l'employeur et pour l'employé.