Пенсии и схемы сбережений компаний широки и разнообразны по своей политике, принципу работы и (что наиболее важно для сотрудника) способу выплаты денег в конечном итоге. Многие работодатели предложат какую-то пенсионную схему или жертвуют зарплатой в обмен на необлагаемые налогом льготы; однако инициатива по отсроченным выплатам в Огайо представляет собой идеальный способ для некоторых сотрудников пополнить свои сбережения на пути к выходу на пенсию.
Схема отсроченных компенсаций штата Огайо была создана в 1977 году совместно с Налоговой службой, чтобы предложить возможность «пополнения» для служащих государственных и местных органов власти в Огайо, не оказывая при этом негативного влияния на их налоговый или пенсионный статус. Простое объяснение программы заключается в том, что сотрудники платят либо 15 долларов за день зарплаты (при выплате раз в два месяца), либо 30 долларов за день зарплаты, если выплачивается ежемесячно (можно выплачивать больше, до 16 500 долларов в год). Затем эта сумма сохраняется через независимую третью систему. партии и инвестировал до тех пор, пока сотрудник не уволится с работы (или не выйдет на пенсию!) и не будет выплачен одной единовременной суммой, отложенной из суммы пенсионных выплат.
Схемы жертвования заработной платой известны во всем мире, и главная выгода для среднего работника заключается в том, что все, что вычитается из его зарплаты, освобождается от налогов, как местных, так и федеральных. Таким образом, когда 30 долларов откладываются, полные 30 долларов идут на схему сбережений. Конечно, он облагается налогом при погашении, но это соображения на будущее, а не беспокойство о налоге в настоящем.
Другое главное преимущество этой схемы заключается в том, что она позволяет тем, кто считает, что их пенсии недостаточно работают, откладывать немного больше. Модель схемы отсроченных компенсаций штата Огайо, что неудивительно, была взята и скопирована во всем мире из-за ее способности добавлять «немного больше» к пенсионным схемам и вознаграждениям компаний.
Конечно, основная причина идеи отсроченной компенсации в Огайо заключается в том, что с наступлением пенсионного возраста все эти дополнительные выплаты, наконец, реализуются в виде единовременной выплаты. Самое приятное в этой схеме то, что она даже не влияет на пенсионные выплаты.
Любая идея, подобная этой, неизбежно имеет недостатки. Во-первых, следует рассматривать участие в схеме отсроченных компенсаций штата Огайо как блокирование средств без доступа к ним до увольнения. Таким образом, если вы платите 100 долларов ежемесячно в течение десяти месяцев, доступ к этой 1000 долларам абсолютно невозможен до завершения трудоустройства, за исключением небольшого количества заранее одобренных обстоятельств. Таким образом, это означает, что если возникнут непредвиденные расходы, такие как дорогостоящий ремонт автомобиля, ремонт дома или что-то подобное, эти средства не могут быть использованы для покрытия дефицита. По этой причине многие сотрудники предпочитают, чтобы деньги находились на сберегательном счете с, по общему признанию, ограниченным доступом, но с возможностью использовать их в случае чрезвычайной ситуации.
Еще одна ловушка заключается в том, что уплаты налога на жертву в виде зарплаты не избежать, а просто отсрочить. После выплаты денег подоходный налог по-прежнему подлежит уплате по обычной ставке. Для любого, кто участвует в схеме, это важный факт, который следует помнить, и часто он является причиной того, что участники будут платить запрошенную сумму плюс любую сумму налога; в конце концов, когда налог снимается, участник точно знает, что он получит.
Также предусмотрены (небольшие) затраты на управление схемой, но они вычитаются из инвестиционной эффективности схемы.
Доступ к деньгам возможен в небольшом количестве случаев, хотя они очень ограничены и строго установлены IRS. Доступ к средствам возможен только в том случае, если:
В целом эта схема может предоставить молодым и пожилым работникам отличный способ дополнить уже существующие пенсии небольшими надбавками по переменной ставке. Если, например, была отработана сверхурочная работа, сотрудник может решить внести дополнительные 100 долларов за месяц, и аналогичным образом, пока минимальная заработная плата достигнута, если времена немного сложнее, выплаченная сумма может быть уменьшенный. Однако его следует считать заключенным соглашением с деньгами, которое в значительной степени неприкосновенно, возможно, на десятилетия.
План также доступен только избранному числу людей, в частности государственным служащим и служащим штата Огайо. Сотрудники частных компаний или других штатов (в том числе граничащих со штатом Огайо) не имеют права участвовать.
Схема администрируется одним поставщиком услуг, доступ к которому можно получить онлайн, по телефону или лично. Финансовые и кадровые отделы государственных и общественных организаций также могут помочь сотрудникам, заинтересованным в участии в программе.
Важно помнить, что это одобренная правительством и управляемая государством схема, которая для правильного инвестора представляет собой отличный вариант сбережений с низким уровнем риска. Но аналогичным образом для тех, кто хочет быть более практичным, более рискованные инвестиции могут предоставить возможность увеличить прибыль (хотя потери также являются профессиональным риском).
ohio457.org предоставляет дополнительную информацию о работе схемы, а также информацию о том, как принять в ней участие.