Skim pencen dan simpanan syarikat adalah luas dan pelbagai dalam polisi, cara kerja dan (paling penting bagi pekerja) cara wang itu akhirnya dibayar. Ramai majikan akan menawarkan sejenis skim pencen atau pengorbanan gaji sebagai balasan untuk faedah tidak bercukai; walau bagaimanapun, inisiatif Pampasan Tertunda Ohio memberikan cara yang ideal untuk pekerja tertentu menambah simpanan mereka dalam perjalanan menuju persaraan.
Skim Pampasan Tertunda Ohio telah ditubuhkan pada tahun 1977 bersempena dengan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri untuk menawarkan pilihan 'tambah nilai' untuk kakitangan kerajaan negeri dan tempatan di Ohio tanpa menjejaskan status cukai atau pencen mereka secara negatif. Penjelasan ringkas program ini ialah pekerja sama ada membayar $15 setiap hari gaji (jika dibayar setiap dua bulan) atau $30 setiap hari gaji jika dibayar setiap bulan (lebih banyak boleh dibayar sehingga $16,500 setahun.) Ini kemudiannya disimpan melalui satu pertiga bebas. pihak dan melabur sehingga pekerja telah menamatkan pekerjaan (atau bersara!) dan dibayar sekali gus, diketepikan daripada sebarang tempoh matang pencen.
Skim pengorbanan gaji terkenal di seluruh dunia, dan faedah utama bagi pekerja biasa ialah apa sahaja yang diambil daripada gaji mereka dikecualikan daripada cukai, tempatan dan persekutuan. Oleh itu, apabila $30 diketepikan, ia adalah $30 penuh yang masuk ke dalam skim simpanan. Sudah tentu, ia dikenakan cukai semasa penebusan, tetapi ini adalah pertimbangan untuk masa depan dan bukannya bimbang tentang cukai pada masa kini.
Faedah utama lain daripada skim ini ialah ia membolehkan mereka yang mendapati pencen mereka tidak cukup bekerja untuk meletakkan sedikit tambahan. Model skim Pampasan Tertunda Ohio telah, tidak mengejutkan, telah diambil dan ditiru ke seluruh dunia kerana keupayaannya untuk menambah 'sedikit tambahan' di atas skim pencen dan ganjaran syarikat.
Sudah tentu, sebab utama di sebalik idea Pampasan Tertunda Ohio ialah, tiba masa persaraan, semua bayaran tambahan itu akhirnya menjadi hasil sekaligus. Bahagian terbaik daripada skim ini ialah skim ini tidak menjejaskan pembayaran pencen.
Dengan apa-apa idea seperti ini, pasti ada keburukan. Yang pertama ialah seseorang mesti mempertimbangkan penyertaan dalam skim Pampasan Tertunda Ohio untuk mengunci dana tanpa akses kepada mereka sehingga penamatan pekerjaan. Oleh itu, jika membayar dalam $100 setiap bulan selama sepuluh bulan, $1000 itu sama sekali tidak boleh diakses sebelum pekerjaan tamat melainkan dalam jumlah kecil keadaan yang telah diluluskan terlebih dahulu. Oleh itu, ini bermakna, jika kos yang tidak dijangka datang seperti pembaikan kereta yang mahal, isu penyelenggaraan rumah atau yang serupa, dana ini tidak boleh dikeluarkan untuk menampung kekurangan tersebut. Atas sebab ini, ramai pekerja memilih wang untuk disimpan dalam akaun simpanan dengan akses yang diakui terhad, tetapi pilihan untuk mengeluarkan dalam keadaan kecemasan.
Satu lagi perangkap ialah cukai yang perlu dibayar atas pengorbanan gaji tidak dielakkan, ia hanya ditangguhkan. Selepas pembayaran wang tersebut, cukai pendapatan masih perlu dibayar pada kadar biasa. Bagi sesiapa yang mengambil bahagian dalam skim ini, ini adalah fakta penting yang perlu diingati, dan selalunya merupakan sebab peserta akan membayar dalam jumlah yang diminta ditambah dengan jumlah cukai yang akan dikenakan; pada akhirnya, apabila cukai ditarik balik, peserta tahu dengan tepat apa yang mereka akan terima.
Terdapat juga kos (kecil) yang dilampirkan untuk mentadbir skim, tetapi ini diambil daripada prestasi pelaburan skim tersebut.
Terdapat sebilangan kecil keadaan apabila wang itu boleh diakses, walaupun ini sangat terhad dan ditetapkan dengan ketat oleh IRS. Dana hanya boleh diakses jika:
Secara keseluruhan, skim ini boleh memberikan cara yang baik untuk pekerja muda atau lebih tua untuk menambah pencen mereka yang sedia ada dengan sedikit tambahan pada kadar yang berubah-ubah. Jika, sebagai contoh, kerja lebih masa telah bekerja, pekerja boleh membuat keputusan untuk memasukkan tambahan $100 untuk bulan tersebut, dan begitu juga, selagi gaji minimum dicapai, jika masa lebih sukar, jumlah yang dibayar boleh dikurangkan. Walau bagaimanapun, ia mesti dianggap sebagai perjanjian terkunci dengan wang yang sebahagian besarnya tidak boleh disentuh, berpotensi selama beberapa dekad.
Pelan ini juga hanya tersedia untuk sebilangan orang terpilih, khususnya kakitangan kerajaan dan negeri untuk Ohio. Pekerja syarikat swasta atau negeri lain (termasuk yang bersempadan dengan negeri Ohio) tidak layak untuk mengambil bahagian.
Skim ini ditadbir oleh satu pembekal sahaja, yang boleh diakses dalam talian, melalui telefon atau secara peribadi. Jabatan kewangan dan sumber manusia kerajaan dan badan awam juga dapat membantu pekerja yang berminat untuk mengambil bahagian dalam program ini.
Perkara penting yang perlu diingat ialah ini adalah skim yang diluluskan kerajaan, yang ditadbir oleh kerajaan yang, untuk pelabur yang tepat, memberikan pilihan risiko rendah yang hebat untuk menyimpan. Tetapi begitu juga, bagi mereka yang ingin lebih memahami, pelaburan yang lebih berisiko boleh memberikan peluang untuk meningkatkan pulangan (walaupun kerugian juga merupakan bahaya pekerjaan.)
ohio457.org menyediakan lebih banyak maklumat tentang cara kerja skim serta maklumat tentang cara untuk mengambil bahagian.