Компанійні пенсійні та накопичувальні схеми є широкими та різноманітними за своєю політикою, роботою та (найважливішим для працівника) способом, яким гроші зрештою виплачуються. Багато роботодавців запропонують певну пенсійну схему або жертву зарплати в обмін на неоподатковувані пільги; однак ініціатива відстроченої компенсації в Огайо є ідеальним способом для певних працівників поповнити свої заощадження на шляху до пенсії.
Схема відкладеної компенсації штату Огайо була створена в 1977 році спільно зі Службою внутрішніх доходів, щоб запропонувати варіант «доповнення» для державних і місцевих державних службовців в Огайо без негативного впливу на їхній податковий чи пенсійний статус. Просте пояснення програми полягає в тому, що працівники платять або 15 доларів США за день заробітної плати (якщо виплачується раз на два місяці), або 30 доларів США за день заробітної плати, якщо виплачується щомісяця (більше можна виплачувати до 16 500 доларів США на рік). Потім це зберігається в незалежному третьому відділі. партії та інвестується, доки працівник не припинить роботу (або не вийде на пенсію!) і виплачується одноразово, відкладаючись від будь-яких пенсійних виплат.
Схеми жертвування зарплатою відомі в усьому світі, і головною перевагою для середньостатистичного працівника є те, що все, що вилучається з його зарплати, звільняється від податків, як місцевих, так і федеральних. Таким чином, коли 30 доларів відкладаються, це повні 30 доларів, які йдуть у схему заощаджень. Звичайно, він оподатковується під час викупу, але це міркування на майбутнє, а не хвилювання про податок у сьогоденні.
Інша головна перевага цієї схеми полягає в тому, що вона дозволяє тим, хто вважає, що їхні пенсії недостатньо працюють, відкласти трохи більше. Модель схеми відстроченої компенсації в Огайо, як не дивно, була використана та скопійована в усьому світі через її здатність додавати «трошки додаткового» до пенсійних і винагородних схем компанії.
Звичайно, головна причина ідеї відстроченої компенсації в Огайо полягає в тому, що під час виходу на пенсію всі ці додаткові виплати нарешті виплачуються одноразово. Найкраща частина схеми полягає в тому, що вона навіть не впливає на виплату пенсій.
У будь-якої такої ідеї неминуче є недоліки. Перший полягає в тому, що участь у схемі відстроченої компенсації в Огайо слід розглядати як блокування коштів без доступу до них до припинення роботи. Таким чином, якщо ви сплачуєте 100 доларів США щомісяця протягом десяти місяців, ці 1000 доларів абсолютно неможливо отримати до завершення роботи, за винятком невеликих попередньо схвалених обставин. Отже, це означає, що якщо виникнуть несподівані витрати, такі як дорогий ремонт автомобіля, проблема з утриманням будинку тощо, ці кошти не можна використати для покриття дефіциту. З цієї причини багато співробітників вважають за краще, щоб гроші залишалися на ощадному рахунку зі, правда, обмеженим доступом, але можливістю зняти в екстрених випадках.
Ще один підводний камінь полягає в тому, що сплати податку на жертву зарплати не уникнути, а лише затримати. Після виплати грошей податок на прибуток все ще сплачується за звичайною ставкою. Для будь-кого, хто бере участь у схемі, це важливий факт, який слід пам’ятати, і часто є причиною того, що учасники сплачуватимуть запитану суму плюс будь-яку суму податку; в кінці, коли податок знімається, учасник точно знає, що він отримає.
Також є (невеликі) витрати, пов’язані з адмініструванням схеми, але це вилучено з інвестиційної ефективності схеми.
Є невелика кількість випадків, коли гроші можна отримати, хоча вони дуже обмежені та суворо встановлені IRS. Доступ до коштів можливий лише якщо:
Загалом ця схема може стати чудовим способом для молодих або старших працівників доповнити свої вже наявні пенсії невеликою надбавкою за змінною ставкою. Якщо, наприклад, працював понаднормово, працівник може вирішити додати 100 доларів США додатково за місяць, і так само, якщо досягнуто мінімальної зарплати, якщо часи трохи складніші, сума, що виплачується, може бути зменшений. Тим не менш, його слід вважати заблокованим у згоді з грошима в основному недоторканним, потенційно протягом десятиліть.
План також доступний лише для певної кількості людей, зокрема державних службовців штату Огайо. Співробітники приватних компаній або інших штатів (включаючи ті, що межують зі штатом Огайо) не мають права брати участь.
Схемою керує лише один постачальник, до якого можна отримати доступ онлайн, телефоном або особисто. Фінансові та кадрові відділи урядових і державних установ також можуть допомогти працівникам, зацікавленим у участі в програмі.
Важливо пам’ятати, що це схвалена урядом та адміністрована державою схема, яка для належного інвестора представляє чудовий варіант для заощаджень із низьким ризиком. Але так само для тих, хто бажає більше працювати, більш ризиковані інвестиції можуть дати можливість збільшити прибуток (хоча втрати також є професійною небезпекою).
ohio457.org надає більше інформації про роботу схеми, а також інформацію про те, як взяти участь.