As pensões e os regimes de poupança das empresas são amplos e variados nas suas políticas, funcionamento e (o mais importante para o funcionário) na forma como o dinheiro é eventualmente pago. Muitos empregadores oferecem algum tipo de regime de pensões ou sacrifício salarial em troca de benefícios não tributáveis; no entanto, a iniciativa Ohio Deferred Compensation apresenta uma forma ideal para determinados funcionários complementarem as suas poupanças no caminho para a reforma.
O esquema de Compensação Diferida de Ohio foi criado em 1977 em conjunto com o Internal Revenue Service para oferecer uma opção de 'complemento' para funcionários do governo estadual e local em Ohio, sem que isso afetasse negativamente sua situação fiscal ou previdenciária. A explicação simples do programa é que os funcionários pagam US$ 15 por dia de pagamento (se pago bimestralmente) ou US$ 30 por dia de pagamento se pagos mensalmente (mais pode ser pago em até US$ 16.500 por ano). parte e investido até que o empregado tenha rescindido o emprego (ou se aposentado!) e pago de uma só vez, separado de quaisquer vencimentos de pensão.
Os esquemas de sacrifício salarial são conhecidos em todo o mundo, e o principal benefício para o trabalhador médio é que tudo o que é retirado do seu salário está isento de impostos, tanto locais como federais. Portanto, quando os $ 30 são reservados, são $ 30 integrais que vão para o esquema de poupança. É claro que é tributado no momento do resgate, mas esta é uma consideração para o futuro, em vez de se preocupar com os impostos no presente.
O outro benefício principal deste regime é que permite que aqueles que consideram que as suas pensões não estão a trabalhar o suficiente possam poupar um pouco mais. O modelo do esquema de Compensação Diferida de Ohio foi, sem surpresa, adotado e copiado em todo o mundo pela sua capacidade de acrescentar aquele “pequeno extra” aos esquemas de pensões e recompensas das empresas.
É claro que a principal razão por trás da ideia da Compensação Diferida em Ohio é que, quando chega a hora da aposentadoria, todos esses pagamentos suplementares finalmente se concretizam de uma só vez. A melhor parte do esquema é que ele nem sequer afeta o pagamento de pensões.
Com qualquer ideia como essa, há inevitavelmente desvantagens. A primeira é que se deve considerar a participação no esquema de Compensação Diferida de Ohio como um bloqueio de fundos sem acesso a eles até o término do emprego. Portanto, se pagar $ 100 mensais durante dez meses, esses $ 1.000 não poderão ser acessados antes do término do emprego, a menos que em uma pequena quantidade de circunstâncias pré-aprovadas. Isso significa, portanto, que se surgir um custo inesperado, como um conserto caro de um carro, um problema de manutenção da casa ou algo semelhante, esses fundos não poderão ser sacados para cobrir o déficit. Por esse motivo, muitos funcionários preferem que o dinheiro fique em uma conta poupança com acesso reconhecidamente limitado, mas com opção de saque em caso de emergência.
Outra armadilha é que o imposto a pagar sobre o sacrifício salarial não é evitado, é apenas adiado. Após o pagamento do dinheiro, o imposto de renda ainda é devido à alíquota normal. Para qualquer pessoa que participe no esquema, este é um facto importante a lembrar, e muitas vezes é uma razão pela qual os participantes pagarão o montante solicitado mais qualquer que seja o montante do imposto; no final, quando o imposto é descontado, o participante sabe exatamente o que vai receber.
Há também um (pequeno) custo associado à administração do regime, mas este é retirado do desempenho do investimento do regime.
Há um pequeno número de ocasiões em que o dinheiro pode ser acessado, embora sejam muito limitadas e estritamente definidas pelo IRS. Os fundos só podem ser acessados se:
Globalmente, o regime pode constituir uma excelente forma para os trabalhadores jovens ou mais velhos complementarem as suas pensões já existentes com um pouco mais a uma taxa variável. Se, por exemplo, foram feitas horas extras, o funcionário pode decidir investir $ 100 extras no mês e, da mesma forma, desde que o pagamento mínimo seja alcançado, se os tempos forem um pouco mais difíceis, o valor pago pode ser reduzido. No entanto, deve ser considerado um acordo fechado com um dinheiro em grande parte intocável, potencialmente durante décadas.
O plano também está disponível apenas para um número selecionado de pessoas, em particular funcionários do governo e do estado de Ohio. Funcionários de empresas privadas ou de outros estados (incluindo aqueles que fazem fronteira com o estado de Ohio) não são elegíveis para participar.
O esquema é administrado por um único provedor, que pode ser acessado on-line, por telefone ou pessoalmente. As áreas de finanças e RH de órgãos governamentais e públicos também podem auxiliar os colaboradores interessados em participar do programa.
O importante a lembrar é que este é um esquema aprovado e administrado pelo governo que, para o investidor certo, apresenta uma excelente opção de poupança de baixo risco. Mas, da mesma forma, para aqueles que desejam ser mais activos, investimentos mais arriscados podem apresentar a oportunidade de aumentar os retornos (embora a perda também seja um risco profissional).
ohio457.org fornece mais informações sobre o funcionamento do esquema, bem como informações sobre como participar.