Las pensiones y los planes de ahorro de las empresas son amplios y variados en sus políticas, funcionamiento y (lo más importante para el empleado) en la forma en que finalmente se paga el dinero. Muchos empleadores ofrecerán algún tipo de plan de pensiones o sacrificio salarial a cambio de beneficios no sujetos a impuestos; sin embargo, la iniciativa de Compensación Diferida de Ohio presenta una manera ideal para que ciertos empleados complementen sus ahorros en el camino hacia la jubilación.
El plan de Compensación Diferida de Ohio se creó en 1977 junto con el Servicio de Impuestos Internos para ofrecer una opción de "recarga" para los empleados del gobierno estatal y local en Ohio sin que esto afectara negativamente su estado fiscal o de pensión. La explicación simple del programa es que los empleados pagan $15 por día de pago (si se les paga bimestralmente) o $30 por día de pago si se les paga mensualmente (se puede pagar más hasta $16,500 por año). Esto luego se almacena a través de un tercero independiente. parte e invertido hasta que el empleado haya terminado su empleo (¡o se haya jubilado!) y haya pagado en una suma global, aparte de cualquier vencimiento de pensión.
Los esquemas de sacrificio salarial son conocidos en todo el mundo, y el principal beneficio para el trabajador promedio es que todo lo que se deduce de su salario está exento de impuestos, tanto locales como federales. Por lo tanto, cuando se reservan los $30, son $30 completos los que se destinan al plan de ahorro. Por supuesto, se grava con impuestos al momento del rescate, pero esto es una consideración para el futuro en lugar de preocuparse por los impuestos en el presente.
El otro beneficio principal de este plan es que permite a quienes consideran que sus pensiones no funcionan lo suficiente ahorrar un poco más. Como era de esperar, el modelo del plan de Compensación Diferida de Ohio ha sido adoptado y copiado en todo el mundo por su capacidad para añadir "un poquito más" a los planes de pensiones y recompensas de las empresas.
Por supuesto, la razón principal detrás de la idea de la Compensación Diferida de Ohio es que, llegado el momento de la jubilación, todos esos pagos suplementarios finalmente se materializan en una suma global. La mejor parte del plan es que ni siquiera afecta los pagos de pensiones.
Cualquier idea como ésta conlleva inevitablemente desventajas. La primera es que uno debe considerar que la participación en el plan de Compensación Diferida de Ohio significa guardar fondos sin acceso a ellos hasta la terminación del empleo. Por lo tanto, si paga $100 mensuales durante diez meses, no se puede acceder a esos $1000 antes de que finalice el empleo, a menos que se den unas pocas circunstancias previamente aprobadas. Por lo tanto, esto significa que si surge un costo inesperado, como una costosa reparación del automóvil, un problema de mantenimiento de la casa o algo similar, estos fondos no se pueden retirar para cubrir el déficit. Por esta razón, muchos empleados prefieren que el dinero permanezca en una cuenta de ahorros con acceso ciertamente limitado, pero con la opción de retirarlo en caso de emergencia.
Otro problema es que el impuesto a pagar por el sacrificio salarial no se evita, sino que simplemente se retrasa. Una vez desembolsado el dinero, el impuesto sobre la renta se sigue pagando al tipo habitual. Para cualquiera que participe en el plan, este es un hecho importante que debe recordar y, a menudo, es una razón por la que los participantes pagarán el monto solicitado más el monto del impuesto; al final, cuando se deducen los impuestos, el participante sabe exactamente lo que va a recibir.
También existe un costo (pequeño) para administrar el plan, pero esto se deduce del rendimiento de inversión del plan.
Hay una pequeña cantidad de ocasiones en las que se puede acceder al dinero, aunque son muy limitadas y estrictamente establecidas por el IRS. Solo se puede acceder a los fondos si:
En general, el plan puede representar una excelente manera para que los empleados jóvenes o mayores complementen sus pensiones ya existentes con un poco más a una tasa variable. Si por ejemplo se han trabajado horas extras, el empleado puede decidir aportar $100 extra por mes, y de la misma manera, siempre que se alcance el pago mínimo, si los tiempos son un poco más difíciles, la cantidad pagada puede ser reducido. Sin embargo, debe considerarse un acuerdo cerrado con el dinero en gran medida intocable, potencialmente durante décadas.
El plan también está disponible solo para un número selecto de personas, en particular empleados gubernamentales y estatales de Ohio. Los empleados de empresas privadas u otros estados (incluidos los que limitan con el estado de Ohio) no son elegibles para participar.
El plan lo administra un solo proveedor, al que se puede acceder en línea, por teléfono o en persona. Los departamentos de finanzas y recursos humanos de organismos públicos y gubernamentales también pueden ayudar a los empleados interesados en participar en el programa.
Lo importante que hay que recordar es que se trata de un plan aprobado y administrado por el gobierno que, para el inversor adecuado, presenta una excelente opción de ahorro de bajo riesgo. Pero de manera similar, para aquellos que deseen ser más prácticos, las inversiones más riesgosas pueden presentar la oportunidad de aumentar los rendimientos (aunque las pérdidas también son un riesgo laboral).
ohio457.org proporciona más información sobre el funcionamiento del plan, así como información sobre cómo participar.