إذا كنت ترغب في ادخار واستثمار أموالك التي كسبتها بشق الأنفس للتقاعد، فهناك العديد من الطرق التي يمكن من خلالها القيام بذلك من خلال المزايا الضريبية. التعويضات المؤجلة هي ترتيبات يتم فيها دفع مبلغ معين من دخل الموظف في تاريخ لاحق. تشمل بعض الأمثلة الأكثر شيوعًا لخطط التعويض المؤجلة أسهم الموظفين والمعاشات التقاعدية وخطط التقاعد.
المساهمات التي تقدمها هي لصالحك أنت وعائلتك حصريًا. تعتمد قيمة مساهماتك على أداء الاستثمار مع مرور الوقت. تم تصميم خطة التعويضات المؤجلة 457 لتكملة دخل التقاعد الخاص بك حيث من غير المرجح أن يكون معاش الدولة الخاص بك كافيًا للحفاظ على مستوى المعيشة المطلوب.
أي مدفوعات ما قبل الضريبة التي تقوم بها ستؤدي إلى تقليل إجمالي دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام. لا تخضع هذه المساهمات للضريبة إلا إذا اخترت سحبها. إذا كنت ترغب في البدء في المساهمة في خطة التعويض المؤجلة 457، فاتصل بصاحب العمل للحصول على التعليمات. من المهم ملاحظة أنه يمكنك أنت وحدك التحكم في كيفية استثمار حسابك بمجرد مراجعة جميع الخيارات التي وضعها صاحب العمل.
يمكن أن تتضمن خطة التعويض المؤجلة النموذجية أموالًا ذات قيمة مستقرة بالإضافة إلى السندات عالية المخاطر وصناديق الأسهم. إذا كنت ترغب في إنشاء محفظة من الصناديق المتنوعة، فما عليك سوى اختيار صندوق بسيط للمخاطر المستهدفة. لا تتطلب خطط التعويض المؤجلة عادةً الحد الأدنى من التوزيعات، ولكن بناءً على خيارات خطتك، يمكنك اختيار طريقة أو طريقتين لتلقي دفعتك:** إما كمبلغ مقطوع أو على أقساط. هناك مزايا وعيوب لكل خيار، لذا تأكد من أخذ هذه الملاحظات في الاعتبار.
إذا اخترت هذا التوزيع، يمكنك الحصول على إمكانية الوصول الفوري إلى جميع التعويضات المؤجلة عند التقاعد. يعد هذا اختيارًا جيدًا للأشخاص الذين يرغبون في ترك صاحب العمل الحالي والسيطرة على استثماراتهم. بمجرد استلام دفعتك، لديك الحرية في إعادة استثمارها بالطريقة التي تراها مناسبة. ومع ذلك، يجب أن تعلم أنك ستكون مسؤولاً عن ضريبة الدخل على المبلغ الإجمالي بأكمله. يمكن أن يؤدي ذلك إلى مواجهة فاتورة ضريبية كبيرة وفقدان المزايا الضريبية المؤجلة عند سحب جميع الأموال من الخطة.
مع خطط التقسيط، لديك خيار أخذ أجزاء أصغر على أساس شهري أو ربع سنوي أو سنوي. وبعد ذلك سوف يستمر باقي تعويضك المؤجل في النمو. من خلال تباعد التوزيعات على مدى بضع سنوات، يمكنك المساعدة في تقليل التزاماتك الضريبية، خاصة إذا انخفض معدل ضريبة الدخل الشخصي. ميزة أخرى هي المزايا الضريبية الحكومية الخاصة التي يحق لك الحصول عليها عند سداد دفعاتك على مدى 10 سنوات أو أكثر. تعمل الطريقة التي يتم بها تنظيم المدفوعات على أساس مكان إقامتك الفعلي، وليس المكان الذي حصلت فيه على الدخل. تعتبر هذه الميزة الضريبية مثالية لأولئك الذين يخططون للانتقال من مدينة إلى أخرى. ولذلك يجب عليك تخطيط توزيعاتك بعناية حول مصادر دخلك الأخرى من أجل تلبية احتياجات التدفق النقدي الخاصة بك.
أيًا كانت طريقة الدفع التي تختارها، تأكد من أنك تأخذ في الاعتبار توقيت التوزيعات بالإضافة إلى الدخل من الخطط الأخرى. من الأفضل دائمًا التحدث مع مستشار مالي مستقل قبل اتخاذ أي قرارات من هذا القبيل.
يجب أن تضع في اعتبارك أن هناك دائمًا احتمال أن تؤثر أرباحك على معدل الضريبة الخاص بك. يمكن للمكان الذي تعيش فيه أيضًا أن يُحدث فرقًا في كيفية جدولة توزيعاتك، حيث قد تكون بعض مناطق البلاد لديها معدلات ضريبة دخل أعلى أو أقل. ولكن بغض النظر عن الإستراتيجية التي تختارها، فمن الصعب جدًا تعديل الخطة بمجرد إنشائها. في حالة حدوث مشاكل مالية أو العجز أو حتى الوفاة، لا يمكن دفع التعويض المؤجل قبل عام أو عامين من تاريخ التوزيع المقرر.
من الممكن تأخير التوزيع قبل الموعد المقرر عن طريق تقديم طلب قبل سنة واحدة على الأقل. على سبيل المثال، لنفترض أنك حددت موعدًا للتوزيع في شهر يونيو 2020 للمساعدة في دفع ثمن سيارة جديدة. ثم تقرر أنك تفضل وضع هذه الأموال في التقاعد. يجب عليك إجراء التغيير قبل يونيو 2019، ولن تتلقى الأموال حتى يونيو 2024.
عندما تترك العمل، يمكنك إجراء عمليات سحب ولديك القدرة على طلب الدفعات التلقائية المجدولة. لديك سيطرة كاملة على استثماراتك وتستمر في الاستفادة من التأجيل الضريبي حتى بعد ترك صاحب العمل. في حالة الطوارئ، قد ترغب في الانسحاب مبكرًا. وذلك عندما يتوفر لك أيضًا خيار القرض. تخضع عمليات سحب خطة التعويض المؤجلة في الغالب للضريبة، ولكن على عكس حسابات التقاعد أو التقاعد الأخرى، لا تنطبق ضريبة العقوبة قبل سن 59.
إن الفائدة الأكثر وضوحا لخطط التعويض المؤجلة هي ضمان دخل تقاعد مستقر. يمكنك استخدام هذه الخطة بالإضافة إلى بناء بيضة كبيرة لسنواتك اللاحقة. إن أبسط شكل من أشكال الدخل المرتبط بخطة التعويض المؤجلة هو القسط السنوي، الذي يدفع مبلغا محددا على مدى عدد محدد من السنوات. بمجرد وصولك إلى سن التقاعد، يمكنك صرف أموال بوليصة التأمين على الحياة الخاصة بك أو أموال الأسهم المرتبطة بخطة التعويضات المؤجلة للحصول على دخل أكثر ثباتًا.
لديك أيضًا خيار الاحتفاظ بدفعات التعويض المؤجلة في المدخرات لمساعدة أطفالك في تغطية نفقات التعليم الجامعي، أو سداد الرهن العقاري، أو تخفيف الأعباء المالية الأخرى عن عائلتك.
معظم المساهمات التي يقدمها أصحاب العمل لا تخضع للضريبة، ولكن الإيرادات الداخلية تفرض الضرائب فقط على المبالغ التي يتم سحبها. يقوم معظم الأشخاص عادةً بالسحب أثناء التقاعد، عندما ينخفض دخلهم. يمكن إدراج معظم التوزيعات في حساب IRA التقليدي للحصول على أقصى قدر من المزايا الضريبية. حتى أصحاب العمل الذين يقدمون تعويضات مؤجلة يمكنهم جني المزايا الضريبية والحصول على تخفيضات ضريبية في نهاية العام مقابل مساهماتهم، وبالتالي فإن هذه المدخرات مفيدة لكل من صاحب العمل والموظف.