يعد توفير الأموال واستثمارها للمستقبل مصدر قلق يعالجه عدد لا يحصى من الأفراد يوميًا. لحسن الحظ، هناك عدد من الخيارات للاختيار من بينها وبعضها مألوف أكثر لعامة الناس. يمكن أن تتضمن مجموعة من الأمثلة هنا خطة 401k أو المعاشات التقاعدية أو حزمة التقاعد القياسية. ومع ذلك، فإن أي من هذه الأساليب في حد ذاتها قد لا تكون قادرة على توفير مستوى كاف من السيولة للمستقبل. يُعرف أحد البدائل المثيرة للاهتمام التي يمكن استخدامها مع خيارات أخرى بخطة التعويض المؤجلة 457. ما هي هذه الخطة، وما هي مميزاتها، ولماذا ينبغي اعتبارها ملحقاً للاستراتيجية النقدية الحالية؟
أولاً، يجب أن نلاحظ أن هذه الخطط مقدمة من قبل صاحب العمل أو شركة خارجية. وسوف تنطبق بشكل أساسي على أولئك الذين يعملون في القطاع العام (مثل رجال الإطفاء وضباط الشرطة وموظفي الخدمة المدنية). كما هو الحال مع الحزم الأخرى، سيتم تخصيص جزء من أموال الفرد جانبًا بعد كل دورة دفع. يتم بعد ذلك استثمار هذه الأموال في عدد من المجالات المختلفة (سيكون هناك المزيد حول هذا الأمر لاحقًا). وبالتالي، يكون الموظف قادرًا على تجميع ثروة إضافية مع الاستمتاع في الوقت نفسه بمزايا حزم التعويضات القياسية الأخرى.
ترتبط خطة التعويض 457 بطبيعة الحال بحدود المساهمة السنوية. يمكن لأولئك الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا أن يدخروا ما يصل إلى 18000 دولار خلال السنة الضريبية القياسية. تزيد هذه القيمة إلى 24000 دولار أمريكي لمن تزيد أعمارهم عن 50 عامًا. بل إن هناك أوقاتًا يمكن فيها وضع 36000 دولار أمريكي في هذه الخطة. هذه الحالة متاحة فقط لأولئك الذين تمت الموافقة عليهم لمساهمات "اللحاق بالركب" قبل التقاعد. من الحكمة دائمًا التحدث مع صاحب العمل أو أحد المتخصصين الماليين لتقدير الفئة الأكثر صلة بالموضوع.
ومن الجدير بالذكر أن هناك بديلاً طفيفًا لنظام التعويض المؤجل القياسي 457. يعد حساب Roth خيارًا آخر يجب مراعاته. تمامًا مثل حزم Roth القياسية، يتم دفع الضرائب على أي مساهمات قبل إيداع الأموال في الحساب. وهذا يمكّن حامل البوليصة من الاستمتاع بسحوبات معفاة من الضرائب في المستقبل. هناك شرطان لهذا البديل. أولاً، يجب أن يكون عمر الفرد 59 سنة ونصف على الأقل. ثانيًا، يُطلب منه الانتظار لمدة خمس سنوات على الأقل بعد فتح الحساب لإجراء السحب الأول.
يمكن أن يكون هذا البديل من خطة التعويض المؤجلة القياسية 457 خيارًا مثاليًا إذا:
هذه الخطة جديدة إلى حد ما، لذا فمن الحكمة تحديد ما إذا كان يتم تقديمها من قبل صاحب العمل الحالي أم لا.
إحدى المزايا الرئيسية لخطة التعويضات المؤجلة 457 هي أن أدواتها الاستثمارية مرنة للغاية. لاحظ أن هذا ليس هو الحال دائمًا مع بعض حزم التقاعد الأخرى. يعد هذا سيناريو مثاليًا لأولئك الذين كانوا يأملون في التحكم في تدفق دخلهم الإضافي.
تتضمن بعض الخيارات التي يتم تقديمها عادةً ما يلي:
هناك أيضًا فرصة للاستثمار فيما يعرف بصناديق المخاطر المستهدفة. وكما يوحي الاسم، فإن هذه الأدوات تهدف إلى مطابقة مستوى المخاطرة الذي يرغب فيه حامل البوليصة. يمكن أن تكون محافظة أو عدوانية بطبيعتها. الأسهم والسندات والسلع هي بعض الأمثلة على الأصول الأساسية الموجودة.
بمجرد تقاعد الشخص، يمكنه البدء في السحب من هذا الصندوق. ومع ذلك، تذكر أنه يجب السماح بمرور خمس سنوات لأولئك الذين اختاروا المشاركة في حزمة تعويضات Roth 457. كما هو الحال دائمًا، يجب دفع الضرائب على سحب التعويض المؤجل القياسي 457. لا تزال هناك احتمالات عندما يعمل الشخص بعد سن التقاعد الطبيعي. في مثل هذه الحالة، قد يُسمح بالسحب لأي شخص يبلغ من العمر 70 عامًا ونصف أو أكثر. تحتوي العديد من الخطط على نص مفاده أنه يمكن الوصول إلى الأموال من قبل أولئك الذين عانوا من حالة طوارئ غير متوقعة (مثل أزمة مالية أو مشكلة طبية). ومن الحكمة استشارة أحد المتخصصين لمعرفة المزيد حول هذه الحالات.
يتمتع حامل البوليصة دائمًا بفرصة تسمية المستفيدين. يمكن أن يوفر هذا مستوى مستدامًا من الدخل لأي شخص عزيز عليه عند وفاته. وهذه أيضًا طريقة فعالة للتخفيف من التأخير المرتبط عادةً بالوصية وسيتمتع المستفيدون بمزايا ضريبية كبيرة.
في كثير من الأحيان، يرغب الفرد في دمج حساباته الحالية في خطة التعويض المؤجلة 457 هذه. هذه فكرة حكيمة لأولئك الذين يبحثون عن طريقة أسهل لإدارة محفظة التقاعد الخاصة بهم. عادةً ما يتم تضمين حسابات التقاعد الفردية والخطط المؤهلة المماثلة هنا. يجب أن نسلط الضوء على أنه قد يتم تطبيق رسوم الاستسلام ويمكن أن تخضع الأموال لعقوبة قدرها عشرة في المائة إذا تم سحبها قبل الحد الأدنى للسن وهو 59 سنة ونصف.
هناك العديد من المصادر عبر الإنترنت التي توفر وسائل التسجيل للحصول على هذا النوع من التعويض. في حين أنه لا يزال من الحكمة التحدث مع صاحب العمل، فمن الحكمة أيضًا تقدير بعض المعلومات الأساسية التي ستكون مطلوبة. تشمل هذه المقاييس:
هناك أيضًا العديد من مقدمي الخدمات الخارجيين الذين يمكنهم تقديم حزمة التعويضات هذه، وكما هو الحال مع أي استثمار، فمن الحكمة مقارنة ثلاث شركات على الأقل لتقدير أي منها يقدم الخدمات الأكثر شمولاً ودعم العملاء.
لذلك، فقد رأينا بعض المزايا الرئيسية المرتبطة بحزمة التعويضات هذه. يمكن أن تكون هذه خيارات قيمة لأي شخص يتطلع إلى تحقيق أقصى قدر من العوائد المستقبلية والتمتع بمصدر دخل ثابت بمجرد وصوله إلى سن التقاعد. ولتقدير هذه المزايا وغيرها بشكل كامل، فمن الحكمة التحدث مع متخصص تقاعد مؤهل.