Kazanılan paranızı emeklilik için kaydetmek ve yatırım yapmak isterseniz, bunun vergi avantajlarıyla yapılması için birçok yol vardır. Ertelenmiş tazminatlar, çalışanların belirli bir miktarının daha sonraki bir tarihte ödenmesine karar verilen düzenlemelerdir. Ertelenmiş tazminat planlarının en yaygın örneklerinden bazıları, çalışanların hisse senetleri, emeklilik aylığı ve emeklilik planlarını içermektedir.
Yaptığınız katkılar, sizin ve ailenin münhasır yararı içindir. Katkılarınızın değeri, yatırımın zaman içindeki performansına dayanır. 457 ertelenmiş tazminat planı, devlet emekli maaşınızın arzulanan hayat standardınızı korumak için yeterli olmayacağı için emeklilik gelirinizi tamamlamak üzere tasarlanmıştır.
Yaptığınız vergi öncesi ödemeler, yıl boyunca vergilendirilebilir toplam gelirinizi azaltacaktır. Onların geri çekilmesini seçmediğiniz sürece, bu katkılar vergiye tabi değildir. 457 ertelenmiş ücret planınıza katkıda bulunmaya başlamak istiyorsanız, talimatlar için işvereninize başvurun. İşvereniniz tarafından ortaya konan tüm seçenekleri inceledikten sonra hesabınıza nasıl yatırım yapacağınızı yalnızca siz kontrol edebilirsiniz.
Tipik ertelenmiş bir tazminat planı, yüksek riskli tahviller ve hisse senedi fonlarının yanı sıra istikrarlı değer fonları içerebilir. Çeşitli fonlardan oluşan bir portföy oluşturmak istiyorsanız, basit bir hedef-risk fonu seçin. Ertelenmiş ücretlendirme planları genellikle minimum dağıtım gerektirmez, ancak plan seçeneklerinize bağlı olarak, ödemenizi almanız için bir iki yol kullanabilirsiniz: ya bir toplu ödeme olarak ya da taksitte. Her seçeneğin avantajları ve dezavantajları vardır, bu nedenle bu notları dikkate aldığınızdan emin olun.
Bu dağıtımı seçerseniz, emeklilik sonrası ertelenmiş tazminatlarınıza anında erişebilirsiniz. Bu, mevcut işvereninden ayrılmak ve yatırımlarını kontrol etmek isteyen insanlar için iyi bir seçimdir. Ödemenizi aldıktan sonra ona uygun gördüğünüz şekilde yeniden yatırım yapabilirsiniz. Bununla birlikte, tüm götürü miktar üzerinden gelir vergisinden sorumlu olacağınızı bilmeniz gerekir. Bu, büyük bir vergi faturasıyla karşı karşıya kalmanıza ve tüm parayı plandan çekerken vergi ertelenme paranızı kaybetmenize neden olabilir.
Taksitli planlarla aylık, üç aylık veya yıllık programda daha küçük porsiyonlar alma seçeneğine sahipsiniz. Ertelenmiş tazminatınızın geri kalanı büyümeye devam edecektir. Dağıtımları iki yılda aralıklarla belirleyerek, özellikle kişisel gelir vergisi oranınız düştüyse, vergi yükümlülüğünüzü azaltabilirsiniz. Bir başka avantaj, ödemelerinizin 10 yıl veya daha fazla bir süre boyunca yapılması durumunda hakkınız olan özel devlet vergi mükellefi. Ödemelerin yapılandırılması, gelir elde ettiğiniz yerde değil, gerçek ikamet esas alınarak yapılır. Bu vergi avantajı, bir kasabadan diğerine geçmeyi planlayan kişiler için idealdir. Dolayısıyla, nakit akış gereksinimlerinizi karşılamak için dağıtımlarınızı diğer gelir kaynakları etrafında dikkatlice planlamalısınız.
Hangi ödeme şekli seçerseniz seçin, dağıtımlarınızın zamanlamasını ve diğer planların gelirini göz önünde bulundurduğunuzdan emin olun. Böyle bir karar vermeden önce bağımsız bir finansal danışmanla konuşmak en iyisidir.
Kazançlarınızın vergi oranınızı etkileyebileceği her zaman akılda tutulmalıdır. Yaşadığınız yer ayrıca, ülkenizin bazı alanları için daha yüksek veya düşük gelir vergisi oranlarına sahip olabileceğiniz için dağıtımlarınızı nasıl planladığınız konusunda fark yaratabilir. Ancak seçtiğiniz strateji ne olursa olsun, onu oluşturduktan sonra planı değiştirmek oldukça zordur. Mali sorunlar, engellilik veya hatta ölüm söz konusu olduğunda ertelenmiş tazminat, planlanan dağıtım tarihinden bir ya da iki yıl önce ödenemez.
Dağıtımı planlanan tarihten önce en az bir yıl önceden talep ederek ertelemek mümkündür. Örneğin, Haziran 2020'de yeni bir otomobil için ödeme yapmak üzere bir dağıtım planladınız demek. O halde bu parayı emekliye ayırmayı tercih edersiniz. Değişikliği Haziran 2019'dan önce yapmalısınız ve parayı 20 Haziran'a kadar almazsınız.
İstihdamdan ayrıldığınızda para çekme işlemleri yapabilir ve zamanlanmış otomatik ödeme talep etme olanağına sahip olabilirsiniz. Yatırımlarınız üzerinde tam kontrole sahip olursunuz ve işvereninizden ayrıldıktan sonra dahi vergi ertelemesinden faydalanmaya devam edersiniz. Acil durumlarda erken ayrılmak isteyebilirsiniz. Bu, bir kredi seçeneği de size sunulduğunda. Ertelenmiş tazminat planı geri çekilmeleri çoğunlukla vergiye tabidir, ancak diğer emeklilik veya emeklilik hesaplarının aksine 59 yaşına kadar ceza vergisi geçerli değildir.
Ertelenmiş tazminat planlarının en belirgin yararı, istikrarlı bir emeklilik gelirinin garantisidir. Bu planı, sonraki yıllarınızda önemli bir yuva yumurtası oluşturmanın yanı sıra kullanabilirsiniz. Ertelenmiş bir tazminat planına bağlı en basit gelir şekli belirli bir yıl sayısına göre belirli bir miktarı ödeyen bir yıllık ücrettir. Emeklilik yaşına ulaştığınızda, hayat sigortası poliçenizi veya ertelenmiş ücret planınıza bağlı olan hisse senetlerini daha istikrarlı bir gelir akışı için nakit olarak değiştirebilirsiniz.
Çocuğunuza üniversite öğrenim masrafları, ipotek ödemeleri veya ailenden diğer mali yükleri hafifletmek için ertelenmiş tazminat ödemelerini tasarruf etme seçeneğine sahipsiniz.
İşverenlerin yaptıkları katkılardan çoğu vergiye tabi değildir, ancak İç Hâsıl sadece geri çekilen tutarı verir. Çoğu kişi genellikle emeklilik döneminde, gelirleri azaldığında çekim yapar. Çoğu dağıtım, azami vergi avantajı sağlamak için geleneksel bir İRA'ya devredilebilir. Ertelenmiş tazminatlar sunan işverenler dahi vergi avantajlarından yararlanabilirler ve katkıları için yıl sonu vergisi kesintileri alabilirler, bu tasarruflar hem işveren hem de çalışan için avantajlıdır.